用于执行尽职调查以及法律、金融和其它类型的审计制造技术

本发明专利技术旨在自动地提供尽职调查和法律、金融及审计服务。该系统在计算机上实现并且包括：问题数据库（１０２）；答案数据库（１０３）；规则服务器（１０８），基于在规则数据库（１０７）、问题数据库（１０２）或答案数据库（１０３）中的数据来确定要求的动作；服务器（１０６），从规则数据库（１０７）获取动作，用于进一步分析；搜索代理（１１１），用于在其它内部或外部数据库（１１２，１１３，１１４，１１５）中搜索相关信息；逻辑集合（１１７），基于相关信息来确定结果；以及结果数据库（１１８），用于存储和提供答案、动作、结果和相关信息。

【技术实现步骤摘要】
【国外来华专利技术】
本专利技术涉及用于执行尽职调查以及法律、金融和其它类型的审 计的系统和方法。具体地，本专利技术涉及用于按照与所执行的法令相 关的预定标准确定实体才丸-f亍一个或多个法令的结果的系统和方法。
技术介绍
尽职调查是在特定事件(例如，交易或资产的卖出)之前获取 关于人或实体的客观和可靠信息的过程。例如，设法获取目标公司 的实体可以进行尽职调查研究，以在获取之前确认目标公司的资产 和债务。通常制定收集到的信息的特性和范围，来确认其符合特殊 交易的需要。风险和欺诈通常不明显，因此需要小心和谨慎，以获 得可以用于#文出精明决定的准确和相关信息。尽职调查是安全网(safety net )，对于买家和卖家同样重要。尽 职调查是关于风险的管理。正确的尽职调查研究需要关于实体的许 多不同方面的详细4言息，包4舌其法#^责4壬和财3文责4壬、管理和雇佣 问题、有形资产和无形资产、合同、待办诉讼、以及经营战略。有效的尽职调查不仅是技术也是科学。尽职调查的技术在于提出能够 -说明和阐明对于正在考虑的生意或交易的正确理解所需要的信息。 尽职调查的科学在于全面的准备和专门的清单，该清单详细描述将呈现给信息提供方的特定问题。这涉及一是供一种有组织的系统，用 于组织和分析文档、数据、以及由信息提供方提供的信息，然后定 量地评估与在此过程中发现的任何问题或难题相关的风险。关键在于目标责任(obligation)的才全测，尤其是那些获取方期望或要求承 4旦的责^f壬。尽职调查处理^^没计为首先纟企测是否存在责任，然后确 认与这些责任相关的将会影响买家的任何问题。相关专业人员被要 求推荐和/或提供随后问题的解决方法。买家能够通过详细和丰富的 尽职调查报告以及根据这样的报告做出的随后准备和计划，确定交 易的可靠性。一般来说，法律、金融和各种类型的审计均作为自我评估。公 司通常会进行各种不同类型的审计来检查他们与法律规定的一致 性和评估与其操作相关的金融风险。审计公司不仅要重新建立其商 标，而且要增加其风险承担方的利益。法4聿审计和其它审计所需要 的信息和文档与用于尽职调查的信息和文档相似。尽职调查研究或法律、金融和各种其它类型的审计的特性和范围随着考虑的生意和交易的类型和对象而改变。而且，数据收集的 效率和有效性取决于信息收集者的经验和知识。例如，具有法律尽职调查经验的律师能够基于他自己的经验和他过去遇到的问题来 提出问题。部分信息收集者缺乏经验或忽略信息会导致浪费时间和 金钱，并且有时会导致不能提出一个或多个重要的问题。例如，在 尽职调查研究过程中，可能要求多次访问信息提供方的办公室，导 致涉及该过禾呈的时间和费用增加。因此，需要一种执行尽职调查研究或法律、金融和各种其它类 型的审计的方法，减少涉及该过程的费用和人为错误量，并保证高 质量的最终报告。在尽职调查或法律、金融和各种其它类型的审计处理过程中遇 到的另一个缺陷是所有专业人员均会生成一个普通报告。这种报告 的缺陷是通常不能够突出对组织中的 一 个或两个人特别重要的问 题和建i义。例如，查阅尽职调查或法4聿、金融和各种其它类型的审计报告的CEO可能会对特定信息感兴趣，这些信息与CFO或代理 人最感兴趣的信息不同。生成专门的报告，这些报告强调对特定接 受者更有益的信息。但是，生成为查阅的专业人员制定的报告将非 常贵，并且如果人工生成将是耗时的事情。因此，在本领域中，需 要自动生成为不同等级的个人制定的报告的方法。附图说明图1是描述才艮据本专利技术的优选实施例的结构的框图；图2示出服务提供器和预订通过本专利技术提供的服务的客户之间 的关系。4吏用单才几远程用户、通过局域网(Local Area Network )连 接的用户、或者通过两个或多个分离的局域网连接的用户，预订客 户可以通过互联网或任何其它通信装置连接到服务提供器(Service Provider);图3是示出当消费者或客户希望使用该系统时，其被要求签定 一个新巾长户的处理的流考呈图；图4是示出用户与系统在数据收集阶段相互作用的流程图；图5是示出通过服务提供器的处理流程图，服务提供器能够修 改和更新^L则凄tl居库；图6是示出数据处理的流程图；图7是在分析报告之后并按照预定报告接受者(例如CEO、 CFO、代理人、会计师或投资者)获取的可能性vs.影响的图表；图8是示出系统执行报告生成的处理的流程图；图9是示出产业组织结构的方框图，该结构包括拥有许多子公 司的跨国公司，这些子公司依次可以进一步包括"n"个单位，目 的用于对其子公司或单位以及其它这样的机构设置进行审计；以及图10是示出通过使用服务提供器的系统对受让方获得的公司 和其其他交易进^f亍尽职调查的处理的框图。具体实施方式虽然本专利技术允许有各种形式的实施例，附图中所示出和下文中 将会描述的用于理解本专利技术的披露的当前优选实施例应该被认为 是本专利技术的实例，并不用于将本专利技术限于描述的特定实施例。在本专利技术中，单词"a ( —个)，，或"an ( —个)，，被认为包括 一个和多个。相反的，在适当时，提及多项的"any(任何)"包括 一个。本专利技术涉及用于克服现有技术的限制的方法和系统，减少与产 生尽职调查、法律、金融和其它类型的审计的传统方法相关的^f氐效 率、4普误和成本。本专利技术自动实现，因此，在信息产生期间和尽职 调查研究或法律、金融和其它类型的审计的分析阶段，以及在基于 这样的信息生成专用报告期间减少了人为错误。10才艮据一个实施例，本专利技术涉及按照与4丸行的法令(act)相关的 预定标准确定实体^^丸行一个或多个法令的结果的方法，该方法包 括提供问题；输入该问题的答案；根据答案确定法令是否符合预定标准；如果法令不符合预定标准，则确定结果；提供信息，该信息与结果和法令是否符合预定标准相关。预定标准包4舌预定法4聿标准、预定金融标准或其它审计标准中 的一个。在优选实施例中，提供问题的步骤还包括基于第一用户特性将 问题才是供给第一用户，第一用户特性包括以下一个或多个第一用 户工作分类、第一用户i也理位置以及第一用户访问级别。例如，第 一用户工作分类可以是会计师。在本专利技术的另 一个实施例中，该方法包括基于问题的早先或先 前答案的分析，由 一个或多个问题凄史据库才是供跟踪(follow-up )问 题。问题数据库一般反映特定权限的适用法律，并可能需要随时间 改变。存储在问题数据库中的特定问题还可以反映警告的不同级 别。因此，问题数据库不是固定结构并需要通过服务提供器来更新， 或者可选择地，由用户处理来才喿作以才是供用户定义的问题。这就允 "i午用户以特定和明智的方式4吏用该方法，其中，用户可以基于该方 法提出的下一个或跟踪问题在回答后提供答案。答案被存储在答案 数据库中，并由数据分析器来分析。在另一个优选实施例中，该方法基于用户的答案或前面问题的答案或一组前面问题的答案，通过在一个或多个凄t据库中4叟索可能与通过该方法产生的尽职调查或金融审计报告相关的信息，分别分析用户的答案或前面问题的答案 或一组前面问题的答案。在一些实施例中，该方法通过4臾索内部搜 索数据库分别分析用户的答案或前面问题的答案或一组前面问题 的答案。在其它实施例中，该方法通过搜索一个或多个7>用数据库 分别分析本文档来自技高网...

【技术保护点】
一种用于按照与所执行的法令相关的预定标准确定实体执行一个或多个法令的结果的方法，所述方法包括：　　　　提供问题；　　　　输入所述问题的答案；　　　　基于所述答案确定所述法令是否符合所述预定标准；　　　　如果所述法令不符合所述预定标准，确定所述结果；　　　　提供信息，所述信息与所述结果和所述法令是否符合所述预定标准相关。

【技术特征摘要】
【国外来华专利技术】...

【专利技术属性】
技术研发人员：尼希思M德赛，瓦尔巴韦K帕里克，
申请(专利权)人：尼希思M德赛，
类型：发明
国别省市：IN[印度]