基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法技术

本发明专利技术涉及一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，包括客户端、应用服务器、数据库服务器，所述的应用服务器分别与客户端、数据库服务器连接；所述的应用服务器包括预算来源管理模块、预算分配管理模块、现金流量管理模块、费用支出录入模块、部门预算管理模块、物资提报管理模块、系统基础管理模块。与现有技术相比，本发明专利技术在不同模块中运用系统工程方法，统筹协调并管控预算来源、分配、支出、考核的全过程管理，具有对预算全过程管理工作全景实时在线反映、分析、监控等功能，为公司预算管理提供数据基础，提升会计信息质量，进一步加强公司预算管理水平等优点。

【技术实现步骤摘要】

本专利技术涉及一种预算管理的信息处理技术，尤其是涉及一种基于报账制单位预算全过程管理的预算及现金流量管理的方法及装置。
技术介绍
在国家的供电企业中，全面的预算管理应包括企业各个部门全部的业务活动，应将生产、经营等经济活动的各个方面、各个环节全部纳入预算管理中来，但作为国家电网公司的三级报账单位，大部分属于非独立核算单位，以成本中心或收入中心的形式存在，预算管理只包括上级单位下达的各类定额成本及专项成本，对资本性项目、附加费手续费等其他费用性支出并未纳入预算管理，而是游离于预算管理之外，并未做到真正的全面预算。同时，预算管理往往更侧重于分配与支出，由于没有一个统一的平台，预算执行结果不能实时反映，基层单位只是通过记辅助账及采用成本手册等方式记录各自的预算执行情况，工作量相对繁重，使预算考核成为事后考核，并未实现考核的真正目的，造成预算执行效果总是不尽人意，还需进一步提高。为解决上述问题，报账制单位亟需根据预算管理要求创建符合自身要求的预算全过程管理系统，将各资本性项目、附加费手续费、附加费分成等所有支出全部纳入预算管理，形成从资金来源、需求提报、预算分配、支出申请与审核、预算考核与改进的全过程闭环管理。初步实现了预算数据提报及时、执行准确；预算执行进度在线实时反映，动态监控，预算完成结果在线考核，实现预算全过程管理。
技术实现思路
本专利技术的目的就是为了克服上述问题而提供一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，在开展预算管理过程中，将所有成本性支出，包括附加费手续费、工程管理费等全部纳入项目预算管理，重新梳理业务流程，应用项目预算全过程管理平台达到项目预算实时管控，前端业务部门可实时掌握预算执行进度情况，相关部门高效协同，严格预算执行考核，较之以前大幅度提高了预算完成率。为实现上述目的，本专利技术通过以下技术方案来实现：一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，在开展预算管理过程中，
将所有成本性支出，包括附加费手续费、工程管理费全部纳入项目预算管理，重新梳理业务流程，应用项目预算全过程管理平台达到项目预算实时管控，统筹协调并管控预算来源、分配、支出、考核的全过程管理，对预算全过程管理工作全景进行实时在线反映、分析、监控，为公司预算管理提供数据基础；所述的信息处理方法通过客户端、应用服务器、数据库服务器实现，所述的应用服务器分别与客户端、数据库服务器连接；应用服务器包括预算资金来源管理模块、预算分配管理模块、现金流量管理模块、费用支出管理模块、部门预算管理模块、系统基础管理模块。所述的基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，具体包括以下步骤：1)资金来源数据提取预算资金来源管理模块是将公司上级部门下达的各类预算指标以及公司自有资金全部纳入模块管理中，并实时更新，细化到每个部门、每个费用类型、每个工程项目，做到预算管理全履盖；2)预算分配预算分配管理模块是根据输入至预算来源管理模块中的数据，依据公司标准成本及动因参数，分别从横向、纵向、时间三个维度将各项预算指标以项目形式在各部门和单位之间进行分解，实现“成本—需求—动因—责任单位”的映射关系；3)现金流量申报现金流量管理模块是由各预算执行单位依据部门预算管理模块数据预测现金流量支出，通过基层单位录入，财务资产部汇总，并依据基层单位上报与支出进行现金流量考核；4)费用支出数据提取费用支出管理模块是将预算支出数据实时传输到管理平台中，按资金来源类型汇总显示基层单位所有预算金额、支出金额，预算结余金额、预算执行进度、与时间进度差额；5)监控考核及报表输出通过现金流量执行监控模块、预算执行监控模块及综合汇总报表模块，提供对现金流量执行情况和年度预算执行情况进行监控考核的功能，监控考核针对执行单位进行，或针对工程项目进行，通过综合汇总报表的形式，让财务管理人员方便快捷的进行资金执行情况监控考核工作。所述的预算资金来源管理模块(图2)包括定额成本信息、低维费信息、专项成本信息、工程管理费信息、附加费手续费信息、资金来源汇总信息；定额成本数据和低维费数据，将按照不同的计划批次、分成本指标进行数据提取；专项成本数据和工程管理费数据，
将按照不同的计划年度、分工程进行数据提取；附加费手续费数据，将按照不同的批次、分不同的费用来源进行提取；预算资金来源数据提取完成之后，保存至预算平台资金来源数据库。所述的费用支出数据管理模块(图3)包括定额成本信息、低维费信息、专项成本信息、工程管理费信息、附加费手续费信息。与现有技术相比，本专利技术的有益效果是：1)会计信息可靠性、及时性充分体现通过预算全过程管理平台，将预算相关信息在同一平台进行全景实时展示、准确反映，并可实时查询所有单位、所有类别、所有项目的支出情况，全景反映预算执行状态。一旦预算进度滞后，基层单位或前端业务人员就会主动采取措施，及时报账或者督促预算执行，规避预算执行不均衡的现象，保证了会计信息可靠性、及时性。2)全面预算管理理念得到提升依托预算全过程管理平台将所有资金来源、预算管理环节全部纳入预算管理，形成从资金来源、预算分配、支出申请与审核、预算考核与改进的全过程闭环管理，同时通过责任落实、利用信息技术使所有基层单位或前端业务部门全过程参与，真正做到预算管理的“全面性”、“全程性”、“全员性”。3)预算编制科学、公开、透明通过预算全过程管理平台，科学合理分配预算，使每次预算分配信息及时反映，公开统一发布，并细化每一个费用项目，使预算执行单位随时掌握各自预算情况，并对编制依据有充分的认知，解决了预算管理中的“看不清、看不懂”的问题，预算分配公开透明。4)内控管理进一步加强通过预算全过程管理平台，从业务初始财务、业务部门开始介入，管理职能进一步前移，预算管理全过程跟踪，过程管控功能进一步完善，杜绝了预算项目相互挤占和混用的现象，同时严格区分损益性支出与资本性支出，使事后控制转变为事前控制，内控管理进一步加强，大大规避了企业的经营风险。5)预算执行效果显著提高基层单位或前端业务人员可以通过预算全过程管理平台实时查询预算执行各个环节相关数据、预算完成情况，节约了大量核对账目的时间，工作效率得到了显著提高。充分发挥财务的核算与监督职能，加强财务日常管理，在执行过程中将实际支出与预算目标进
行对比和分析，通过“执行－分析－反馈”的机制使预算执行效果显著提升。附图说明图1为本专利技术整体方法流程图。图2为本专利技术预算资金来源数据提取方法流程图。图3为本专利技术费用支出数据提取方法流程图。图4为本专利技术月度现金流量完成情况监控流程图。图5为本专利技术年度预算执行情况监控流程图。图6为本专利技术实现的硬件结构示意图。图7为本专利技术的应用服务器结构示意图。图8为本专利技术的部门预算执行情况监控流程图。具体实施方式下面结合附图和具体实施例对本专利技术进行详细说明。一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，在开展预算管理过程中，将所有成本性支出，包括附加费手续费、工程管理费全部纳入项目预算管理，重新梳理业务流程，应用项目预算全过程管理平台达到项目预算实时管控，统筹协调并管控预算来源、分配、支出、考核的全过程管理，对预算全过程管理工作全景进行实时在线反映、分析、监控，为公司预算管理提供数据基础。一种基本文档来自技高网...

【技术保护点】
一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，其特征在于，在开展预算管理过程中，将所有成本性支出，包括附加费手续费、工程管理费全部纳入项目预算管理，重新梳理业务流程，应用项目预算全过程管理平台达到项目预算实时管控，统筹协调并管控预算来源、分配、支出、考核的全过程管理，对预算全过程管理工作全景进行实时在线反映、分析、监控，为公司预算管理提供数据基础；所述的信息处理方法通过客户端、应用服务器、数据库服务器实现，所述的应用服务器分别与客户端、数据库服务器连接；应用服务器包括预算资金来源管理模块、预算分配管理模块、现金流量管理模块、费用支出管理模块、部门预算管理模块、监控考核及报表模块、系统基础管理模块。所述的基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，具体包括以下步骤：1)资金来源数据提取预算资金来源管理模块是将公司上级部门下达的各类预算指标以及公司自有资金全部纳入模块管理中，并实时更新，细化到每个部门、每个费用类型、每个工程项目，做到预算管理全履盖；2)预算分配预算分配管理模块是根据输入至预算来源管理模块中的数据，依据公司标准成本及动因参数，分别从横向、纵向、时间三个维度将各项预算指标以项目形式在各部门和单位之间进行分解，实现“成本—需求—动因—责任单位”的映射关系；3)现金流量申报现金流量管理模块是由各预算执行单位依据部门预算管理模块数据预测现金流量支出，通过基层单位录入，财务资产部汇总，并依据基层单位上报与支出进行现金流量考核；4)费用支出数据提取费用支出管理模块是将预算支出数据实时传输到管理平台中，按资金来源类型汇总显示基层单位所有预算金额、支出金额，预算结余金额、预算执行进度、与时间进度差额；5)监控考核及报表输出通过现金流量执行监控模块、预算执行监控模块及综合汇总报表模块，提供对现金流量执行情况和年度预算执行情况进行监控考核的功能，监控考核针对执行单位进行，或针对工程项目进行，通过综合汇总报表的形式，让财务管理人员方便快捷的进行资金执行情况监控考核工作。...

【技术特征摘要】
1.一种基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，其特征在于，在开展预算管理过程中，将所有成本性支出，包括附加费手续费、工程管理费全部纳入项目预算管理，重新梳理业务流程，应用项目预算全过程管理平台达到项目预算实时管控，统筹协调并管控预算来源、分配、支出、考核的全过程管理，对预算全过程管理工作全景进行实时在线反映、分析、监控，为公司预算管理提供数据基础；所述的信息处理方法通过客户端、应用服务器、数据库服务器实现，所述的应用服务器分别与客户端、数据库服务器连接；应用服务器包括预算资金来源管理模块、预算分配管理模块、现金流量管理模块、费用支出管理模块、部门预算管理模块、监控考核及报表模块、系统基础管理模块。所述的基于报账制单位项目预算全过程管理的信息处理方法，具体包括以下步骤：1)资金来源数据提取预算资金来源管理模块是将公司上级部门下达的各类预算指标以及公司自有资金全部纳入模块管理中，并实时更新，细化到每个部门、每个费用类型、每个工程项目，做到预算管理全履盖；2)预算分配预算分配管理模块是根据输入至预算来源管理模块中的数据，依据公司标准成本及动因参数，分别从横向、纵向、时间三个维度将各项预算指标以项目形式在各部门和单位之间进行分解，实现“成本—需求—动因—责任单位”的映射关系；3)现金流量申报现金流量管理模块是由各预算执行单位依据部门预算管理模块数据预测现金流量支出，通过...

【专利技术属性】
技术研发人员：张丽，王宇庆，张秋，张莹，赵雅南，王东，胡囡，
申请(专利权)人：国网辽宁省电力有限公司鞍山供电公司，国家电网公司，
类型：发明
国别省市：辽宁;21