一种内部控制制度评价控制模型制造技术

本发明专利技术公开一种内部控制制度评价控制模型，包括：控制器，用于发出或者接收内部控制制度评价控制指令，并对发出或者接收内部控制制度评价控制指令进行信息处理；预算控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息，以预测内部控制制度出现差错或者弊端不良行为；风险控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息具有的风险状态，以规范或者加强对单位内部信息进行控制或者评价；其中，所述控制器的输出端分别与所述预算控制器和风险控制器的输入端连接。本发明专利技术大大提高了企业内部控制制度的评价能力，提高了企业盈利能力。了企业盈利能力。了企业盈利能力。

【技术实现步骤摘要】
一种内部控制制度评价控制模型


[0001]本专利技术涉及制度评价领域，且更具体地涉及一种内部控制制度评价控制模型。

技术介绍

[0002]内部控制制度是单位内部建立的使各项业务活动互相联系、互相制约的措施、方法和规程。现代化企业管理的产物。企业在竞争日益激烈的外部环境中，为了增强自身的竞争能力，需不断改善内部管理，提高工作效率、提高产品质量。比如制度包括(1)明确合理的职责分工制度。(2)严格的审批检查制度。(3)健全的会计制度和企业管理制度。(4)严密的保管保卫制度。(5)有效的内部审计制度。(6)胜任的工作人员等各种数据信息。
[0003]内部控制制度的严密程度直接决定着被审单位提供的会计数据和其他经济资料的可靠性，现代审计总是把被审单位现行的内部控制制度当作审查的起点和重点，通过对内部控制制度的调查、核实和评价确定审计工作的范围、深度和侧重点。现有技术存在以下技术缺陷：
[0004](1)现有技术中内部控制制度评价效率低下，经济业务和经济活动批准权；明确有关人员的职责分工职能低下，汇总、分析、分类、记录、报告企业事项能力差本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.一种内部控制制度评价控制模型，其特征在于：包括：控制器，用于发出或者接收内部控制制度评价控制指令，并对发出或者接收内部控制制度评价控制指令进行信息处理；预算控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息，以预测内部控制制度出现差错或者弊端不良行为；风险控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息具有的风险状态，以规范或者加强对单位内部信息进行控制或者评价；以建立健全内部控制机制，保证单位安全稳健运行；其中，所述控制器的输出端分别与所述预算控制器和风险控制器的输入端连接，其中：所述控制器包括：所述控制器包括用于获知内部控制制度的控制逻辑的用于获知内部控制制度的控制逻辑的主控模块、第一数据转换模块、数据提取模块和选择模块，其中所述数据提取模块的输出端与第一数据转换模块的输入端连接，所述第一数据转换模块的输出端与所述主控模块的输入端连接，所述主控模块的输出端与选择模块的输入端连接，所述选择模块的输出端分别与所述预算控制器和所述预算控制器的输入端连接；其中所述主控模块为基于MSP430FG4619单片机电路的主控模块，第一数据转换模块为能够将输入信息进行归一化、离散化、Index化或WORD转换的模块，并且所述第一数据转换模块通过设置的微处理器模块实现转换控制；所述数据提取模块为基于微处理器模块实现的信息特征识别与提取；所述选择模块设置有识别预算或者风险信息的识别模块和与所述识别模块连接的开关模块，并且所述识别模块为模板匹配识别模块或命令匹配识别模块；所述预算控制器包括基于STC12C4A60S单片机的预算控制模块、第二数据转换模块、数据存储模块、数据分类节点、数据库、上位机、监控模块、通信模块和计算机模块，其中所述数据库的输出端与所述数据分类节点的输入端连接，所述数据分类节点的输出端与所述数据存储模块的输入端连接，所述数据存储模块的输出端与所述第二数据转换模块的输入端连接，所述第二数据转换模块的输出端与所述预算控制模块的输入端连接，所述预算控制模块还连接有监控模块，所述预算控制模块的输出端还与上位机的输入端连接，所述上位机的输出端与通信模块连接，所述通信模块的输出端与计算机模块连接；其中所述数据存储模块至少包括筹资模块、融资模块、采购模块、生产模块或者销售模块；所述风险控制器包括风险控制主控模块和分别与所述风险控制主控模块连接的复位电路、晶振电路、OV7670模块、AL422B模块、计算模块、存储模块、通信接口和显示模块，其中所述风险控制主控模块为基于STM32F417控制芯片的主控模块，所述计算模块为能够分辨出各种数据风险信息中经营风险或者财政风险信息的模块，所述计算模块包括计算介质和集成在所述计算介质中的计算机程序。2.根据权利要求1所述的一种内部控制制度评价控制模型，其特征在于：所述控制器中识别模块为模板匹配识别模块或命令匹配识别模块，其中所述模板匹配识别模块为图像、文本或者WORD的匹配模块；所述命令匹配识别模块为基于ADSP2181的实时语音识别模块。3.根据权利要求1所述的一种内部控制制度评价控制模型，其特征在于：所述预算控制器中所述数据分类节点连接设置有筹资模块、融资模块、采购模块、生产模块或者销售模块，所述筹资模块设置成容纳或者集成筹资数据信息，融资模块设置成容纳或者集成融资数据信息，采购模块设置成容纳或者集成采购数据信息，生产模块设置成容纳或者集成生
产数据信息，销售模块设置成容纳或者集成销售数据信息，并且所述筹资模块、融资模块、采购模块、生产模块或者销售模块均设置有存储介质。4.根据权利要求1所述的一种内部控制制度评价控制模型，其特征在于：所述风险控制器包括计算介质和集成在所述计算介质中的计算机程序，其中所述计算介质为集成电路板，所述计算机程序为基于改进型灰色评估模型的计算机指令。5.一种内部控制制度评价控制模型实现评价的方法，其特征在于：包括以下步骤：(1)通过控制器控制预算控制器和风险控制器，以实现内部控制制度评价控制指令的发出或者接收，并对发出或者接收内部控制制度评价控制指令进行信息处理；(2)预算控制器接收到控制器指令信息后，发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息，以预测内部控制制度出现差错或者弊端不良行为；(3)风险控制器接收到控制器指令信息后，发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息具有的风险状态，以规范或者加强对单位内部信息进行控制或者评价；以建立健全内部控制机制，保证单位安全稳健运行；其中：所述控制器...

【专利技术属性】
技术研发人员：李丽光，
申请(专利权)人：山东中医药高等专科学校，
类型：发明
国别省市：