基于企业内控流程要点和专业判断的内控调研评价系统技术方案

基于企业内控流程要点和专业判断的内控调研评价系统，涉及企业内部控制管理及企业风险管理技术领域，本发明专利技术可以建立一套普适性的企业内部控制调研评价模型，能够涵盖绝大多数的公司，使企业内部控制调研评价更便利、更有效，在持续的数据积累过程中生成内控调研评价大数据云平台，以帮助企业提高管理水平。包括量化评价系统和最终评价系统；量化评价系统包括业务流控制要点识别模块、第一控制要点分析模块、权重赋值模块以及第一评价模块；最终评价系统包括确定评价项目和指标模块、第二控制要点评价标准模块、第二控制要点分析模块和第二评价模块；本发明专利技术通过专有的数据平台的建立，使内控评价更能反映企业内控建设，能够对各方使用者形成支撑。各方使用者形成支撑。各方使用者形成支撑。

【技术实现步骤摘要】
基于企业内控流程要点和专业判断的内控调研评价系统


[0001]本专利技术涉及企业管理、企业内部控制管理及企业风险管理
，具体涉及一种基于企业内部控制流程要点和专业判断的内部控制调研评价工具。

技术介绍

[0002]目前，会计师事务所、行政主管单位、各相关公司或企业管理咨询机构均在不同程度的研究和执行内控规范，但就内控评价和内控风险调研没有一套广普而适用的评价系统。
[0003]一般基于企业内部控制五要素视角，即内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等，设计构建了内部控制评价信息库、内部控制审计信息库、内部控制评价缺陷库、内部控制审计缺陷库、内部控制缺陷认定标准库、内部控制信息披露指数库、内部控制指数库、内部控制缺陷数量库、纳入强制实施范围的上市公司9个子数据库，客观真实反映了中国上市公司内部控制水平。可以看到其基于五要素视角，为客观反映中国上市公司的内控水平。
[0004]而本专利技术旨在利用互联网技术、从经营的过程和效果多个角度建立适用更广泛的内控调研评价工具。

技术实现思路
/>[0005]本专本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.基于企业内控流程要点和专业判断的内控调研评价系统，其特征是：包括量化评价系统和最终评价系统；所述量化评价系统包括业务流控制要点识别模块、第一控制要点分析模块、权重赋值模块以及第一评价模块；所述最终评价系统包括确定评价项目和指标模块、第二控制要点评价标准模块、第二控制要点分析模块和第二评价模块；所述业务流控制要点识别模块根据划分的指引和独立版块，对一级业务流、二级业务流进行划分，并识别控制要点；所述第一控制要点分析模块用于对所述业务流控制要点识别模块识别的要点进行分析，包括对责权、流程、制度以及过程记录；同时对分析的内容判断是否建立对应的内容，是否进行实施以及建立是否合理；所述权重赋值模块用于所述第一控制要点分析模块分析的内容项均赋予评价标准对应的系数；所述第一评价模块用于统计评价结果，显示评价的级别以及给出评价的结论及建议；所述评价项目和指标模块用于进行经管绩效以及评价重大过...

【专利技术属性】
技术研发人员：丁浩，韩国花，贺凤龙，陈有权，
申请(专利权)人：金恒智控管理咨询集团股份有限公司，
类型：发明
国别省市：