一种用于企业道德风险评估的方法技术

本发明专利技术涉及一种用于企业道德风险评估方法，包括以下步骤：采用风险分析法辨识企业的道德评价因子，所述道德评价因子包括政策法规环境影响、企业经营状况及能力、外部社会环境影响；再分别获得政策法规环境影响、企业经营状况及能力、外部社会环境影响的实际总得分；根据上述数据和下式计算出道德风险值；根据道德风险值判断道德风险等级。本发明专利技术结合保险行业防治保险欺诈规范和企业风险管理要求，制订统一标准化的评分标准、系统性道德风险评估细则和计算方式，为使用者提供一个简单、易懂、易操作的企业道德风险评估方法和流程。

【技术实现步骤摘要】
一种用于企业道德风险评估的方法
本专利技术涉及一种用于企业道德风险评估的方法。
技术介绍
据有关调查资料显示，有62％的公司认为欺诈比以前更普遍了。我国可能有62％或更多的人，认为欺诈愈演愈烈。这说明存在产生欺诈的条件及基础。根据保险信息协会(InsuranceInformationInstitute)的统计数字，美国每年大约有8％的财产和意外伤害保险保费收入被用来和欺诈行为相周旋，2002年仅来自财产保险欺诈的直接损失就高达320亿美元。来自反保险欺诈联盟的另一项数据表明，自1996年以来每年约有854亿美元的诈赔。近年来，随着保险业的快速发展，保险欺诈风险也逐步显现，保险欺诈呈现出作案人员专业化、作案手段智能化、犯罪行为团伙化、涉案金额巨额化及更加隐蔽性等新特点，保险欺诈不仅直接损害消费者的利益，而且扰乱了保险市场环境，甚至给全社会带来了严重的危害。据国际保险监督官协会(IAIS)的经验估计，保险欺诈约占保险赔付总额的10％-20％。由此推算，每年我国保险业因欺诈案件形成的损失或达400亿元。有许多进行欺诈的动机大多都与贪婪相关，包括超预期居住条件、迫切的财务需求、债务、不良贷款、吸毒或赌博成瘾以及家庭压力等。另外，机会是一个允许欺诈发生的有利条件。欺诈机会的大小通常取决于实施欺诈的人在企业中的职位、授权的责任以及与资产和记录接触的程度；另外，不专业或不健全的道德风险评估也有利于产生欺诈机会。高效而专业地对企业的道德进行详尽的尽职调查和评估，能够挖掘出企业欺诈发生的线索，评价欺诈风险的等级高级和风险控制的措施。制定道德准则，定期或不定期开展道德风险评估，提高人们的觉悟是防范企业欺诈风险的最有效措施。并通过设立专门的企业道德风险评估和调查管理机构或岗位，运用标准的道德风险评估方法，统一开展企业的道德风险评估和监控管理工作，将从源头上对企业的欺诈隐患进行管理，以避免不必要的损失。当前，经济发展不景气，企业盈利下降甚至亏损严重，由此导致不少企业的保险欺诈动机大大增加，但是很多保险公司尚未建立量化的道德风险评估体系，也因专业和成本问题未能对所有的企业进行详尽的道德风险评估，因而欺诈事故频发，造成的损失巨大。
技术实现思路
本专利技术主要是克服现有技术中的不足之处，提出一种用于企业道德风险评估的方法，该方法用于实现对企业的道德风险的辨识、分析、评估，并利用半量化的道德风险评估结果来制定有针对性、有效的预防欺诈风险控制措施以降低经济损失。本专利技术解决上述技术问题所提供的技术方案是：一种用于企业道德风险评估的方法，包括以下步骤：S10、采用风险分析法辨识企业的道德评价因子，所述道德评价因子包括政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S；S20、再分别获得政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S的实际总得分；S30、根据上述数据和下式计算出道德风险值F：F＝P实际总得分+O实际总得分+S实际总得分式中：P实际总得分为政策法规环境影响的实际总得分，O实际总得分为企业经营状况及能力的实际总得分，S实际总得分为外部社会环境影响的实际总得分，F为道德风险值；S40、根据道德风险值F判断道德风险等级，其中当F≥256时，道德风险等级为不允许风险，当160≤F＜256时，道德风险等级为重大风险，当96≤F＜160时，道德风险等级为中风险，当48≤F＜96时，道德风险等级为可允许风险，当F＜28时，道德风险等级为可忽略风险。进一步的是，所述政策法规环境影响P具有16个评分分项，所述企业经营状况及能力O具有22个评分分项，所述外部社会环境影响S具有12个评分分项。进一步的是，所述政策法规环境影响的实际总得分P实际总得分、企业经营状况及能力的实际总得分O实际总得分、外部社会环境影响的实际总得分S实际总得分分别通过下面各个公式计算得到：式中：A为各个评分分项的实际得分，P为各个评分分项的加分，F为各个评分分项的权重。进一步的是，所述各个评分分项的实际得分A为0-5中任意一个整数，并且通过下列步骤取得：首先将各个评分分项进行划分，然后根据划分后的各个评分分项和评分标准得到各个评分分项的实际得分A。进一步的是，所述各个评分分项的实际得分A的的评分标准为：当各个评分分项远超过标准，则A为5；当各个评分分项已超过标准，则A为4；当各个评分分项合规，则A为3；当各个评分分项达标，则A为2；当各个评分分项远不达标，则A为1；当各个评分分项完全不合格，则A为0。进一步的是，所述各个评分分项的具体划分为：当各个评分分项至少发现二个及以上的违规，或者发现一个危险性极高的违规，则各个评分分项为完全不合格；当各个评分分项发现一个违规现象，则各个评分分项为远不达标；当各个评分分项发现类似违规，但是危险性不高且符合企业要求的，则各个评分分项为达标；当各个评分分项未发现有违规，但无特别之处，则各个评分分项为合规；当各个评分分项不仅未发现有违规，还有额外的一个措施，则各个评分分项为已超过标准；各个评分分项不仅未发现有违规，还有额外的多个措施，则各个评分分项为为远超过标准。进一步的是，所述各个评分分项的加分P为0-5中任意一个整数。进一步的是，所述各个评分分项的权重F为1-3中任意一个整数。进一步的是，所述政策法规环境影响P包括2个权重为3的评分分项，8个权重为2的评分分项，6个权重为1的评分分项；所述企业经营状况及能力O包括4个权重为3的评分分项，3个权重为2的评分分项，15个权重为1的评分分项；所述外部社会环境影响S包括1个权重为3的评分分项，5个权重为2的评分分项，6个权重为1的评分分项。进一步的是，所述各个评分分项中存在否决项，当否决项中出现至少一个满分，则道德风险等级自动为最高等级。本专利技术的有益效果为：本专利技术结合保险行业防治保险欺诈规范和企业风险管理要求，制订统一标准化的评分标准、系统性道德风险评估细则和计算方式，为使用者提供一个简单、易懂、易操作的企业道德风险评估方法和流程。通过对企业开展全面性的、系统性的道德风险评估，进一步让保险企业、投资机构或者发包方对所评价的项目或工厂的道德风险状况有了全方位的了解和诊断，从而为制定针对性的预防欺诈风险措施、策略、方针提供科学的依据和决策支撑，并能较好的提高了评估的效率，提升数据的统计分析能力，减轻工作负担和降低成本。附图说明图1为本专利技术的道德风险评价示意图。具体实施方式下面结合实施例和附图对本专利技术做更进一步的说明。如图1所示，本专利技术的一种用于企业道德风险评估的方法，包括以下步骤：S10、采用风险分析法辨识企业的道德评价因子，所述道德评价因子包括政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S；S20、再分别获得政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S的实际总得分；S30、根据上述数据和下式计算出道德风险值F：F＝P实际总得分+O实际总得分+S实际总得分式中：P实际总得分为政策法规环境影响的实际总得分，O实际总得分为企业经营状况及能力的实际总得分，S实际总得分为外部社会环境影响的实际总得分，F为道德风险值；S40、根据道德风险值F判断道德风险等级，其中当F≥256时，道德风险等级为不允许风险，当160≤F＜256时，道德风险等级为重大风险，当9本文档来自技高网...

【技术保护点】
一种用于企业道德风险评估的方法，其特征在于，包括以下步骤：S10、采用风险分析法辨识企业的道德评价因子，所述道德评价因子包括政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S；S20、再分别获得政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S的实际总得分；S30、根据上述数据和下式计算出道德风险值F：F＝P实际总得分+O实际总得分+S实际总得分式中：P实际总得分为政策法规环境影响的实际总得分，O实际总得分为企业经营状况及能力的实际总得分，S实际总得分为外部社会环境影响的实际总得分，F为道德风险值；S40、根据道德风险值F判断道德风险等级，其中当F≥256时，道德风险等级为不允许风险，当160≤F＜256时，道德风险等级为重大风险，当96≤F＜160时，道德风险等级为中风险，当48≤F＜96时，道德风险等级为可允许风险，当F＜28时，道德风险等级为可忽略风险。

【技术特征摘要】
1.一种用于企业道德风险评估的方法，其特征在于，包括以下步骤：S10、采用风险分析法辨识企业的道德评价因子，所述道德评价因子包括政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S；S20、再分别获得政策法规环境影响P、企业经营状况及能力O、外部社会环境影响S的实际总得分；S30、根据上述数据和下式计算出道德风险值F：F＝P实际总得分+O实际总得分+S实际总得分式中：P实际总得分为政策法规环境影响的实际总得分，O实际总得分为企业经营状况及能力的实际总得分，S实际总得分为外部社会环境影响的实际总得分，F为道德风险值；S40、根据道德风险值F判断道德风险等级，其中当F≥256时，道德风险等级为不允许风险，当160≤F＜256时，道德风险等级为重大风险，当96≤F＜160时，道德风险等级为中风险，当48≤F＜96时，道德风险等级为可允许风险，当F＜28时，道德风险等级为可忽略风险。2.根据权利要求1所述的一种用于企业道德风险评估的方法，其特征在于，所述政策法规环境影响P具有16个评分分项，所述企业经营状况及能力O具有22个评分分项，所述外部社会环境影响S具有12个评分分项。3.根据权利要求2所述的一种用于企业道德风险评估的方法，其特征在于，所述政策法规环境影响的实际总得分P实际总得分、企业经营状况及能力的实际总得分O实际总得分、外部社会环境影响的实际总得分S实际总得分分别通过下面各个公式计算得到：式中：A为各个评分分项的实际得分，P为各个评分分项的加分，F为各个评分分项的权重。4.根据权利要求3所述的一种用于企业道德风险评估的方法，其特征在于，所述各个评分分项的实际得分A为0-5中任意一个整数，并且通过下列步骤取得：首先将各个评分分项进行划分，然后根据划分后的各个评分分项和评分标准得到各个评分分项的实际得分A。5.根据权利要求4所述的一种用于企业道德风险评...

【专利技术属性】
技术研发人员：邹异林，
申请(专利权)人：安厦系统科技成都有限责任公司，
类型：发明
国别省市：四川,51