一种财务内控管理系统及其管理方法技术方案

本发明专利技术提供了一种财务内控管理系统及其管理方法，涉及财务内控管理技术领域，所述系统包括：流程设计管理模块，用于在系统中创建流程档案。业务审批管理模块，用于提交业务申请单和原始凭证，驱动审批活动跳转。财务核算管理模块，用于对单据进行确认，生成预制凭证和记账，完成财务费用处理。通过闭环的业务流程设计与算法引擎驱动，清晰的定义各审批环节的状态与审批负责人，实现权责分配，将财务活动中的数据提取、校验、约束、控制和处理逻辑前置，消除财务管理过程中的信息孤岛，为财务业务环节提供一个灵活、安全、高效的内控管理方案，降低财务风险，提升财务系统的管理水平。

【技术实现步骤摘要】
一种财务内控管理系统及其管理方法
本专利技术涉及财务内控管理
，特别涉及一种财务内控管理系统及其管理方法。
技术介绍
在传统的财务业务管理过程中，由发起人填写纸质业务单据并粘贴原始凭证，由部门负责人进行审批签字，最终递交财务部门进行人工审核处理。当组织架构调整、人员职务变动、审批负责人外出或不确定时，发起人需要花费更多的时间去完成审批过程。财务人员每天都需要对原始单据进行整理分类，编制记账凭证，并签字盖章，人工操作费时费力。当遇到多项目合并处理、费用凭证较多、金额较大、存在预算控制时，财务人员需要花费更多的时间进行核算和确认。纸质单据的传递也存在信息不对称的现象，重复提交、分次处理等问题，影响财务信息的真实性和安全性，不利于财务决策。随着互联网的兴起与发展，新技术层出不穷，各类管理信息系统正在悄悄的改变人们的工作和生活。目前，市场上有一些较为先进的财务管理系统，实现财务管理的信息化过程，基本满足日常业务应用和管理。然而，很多系统在实际使用过程中存在内控管理不严谨、审批控制不灵活等问题，不能完全适应财务内控管理工作。现有技术中申请公布号为CN110288456A的专利技术专利公开了财务审批管理系统及方法，包括被管理方终端、财务审批信息模块、财务初审模块、费用往来管理模块、部门领导审批模块、财务终审模块、审批进度查询模块、审批结果查询模块、数据库模块；所述财务审批信息模块包括文案审批单元、下单审批单元、结算审批单元、补发审批单元、消耗虚拟品审批单元、资金划拔审批单元、退款审批单元、返还余额审批单元；该专利技术还公开与上述资金管理系统对应的财务审批管理方法。但该专利技术仅仅涉及到的财务审批与结算环节还远远不够，在内控管理过程中，还涉及到项目预算控制、多项目合并处理等问题，根据项目性质，启用预算控制方案对整个过程中的预算费用进行约束控制。对于创建或审批驳回过程中需要新增或停用的项目，需要启用多项目同时进行合并处理，同步进行财务费用的控制与核算过程。另外，在审批过程中，会存在审批负责人不确定的状态，需要灵活分配负责人，实现权责明晰。因此，提供一种灵活、高效、安全的财务内控管理系统及方法，具有广泛的实用价值。
技术实现思路
本专利技术所要解决的技术问题是：提供一种灵活、高效、安全的财务内控管理系统及其管理方法，其通过在PC端进行图形化流程设计，审批节点和活动只需要简单拖拽即可实现绘制与关联绑定，各审批环节的状态和审批负责人可自由配置，动态实现权责分配，降低用户的使用门槛，提高审批流程的灵活性。为了解决上述技术问题，本专利技术采用的技术方案为：一种财务内控管理系统，具体包括，流程设计管理模块，用于在财务内控管理系统中创建审批流程档案，定义流程的各个审批节点属性、活动跳转规则和用户审批授权规则，并将审批流程档案数据存储在云服务器；业务审批管理模块，用户发起流程实例时，用于激活流程算法引擎和内控算法引擎，根据设定的项目方案及逻辑规则驱动财务内控校验、控制及审批节点活动跳转；财务核算管理模块，用于接收审批通过的电子单据进行内控复核确认，生成预制凭证，完成记账和财务费用处理。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述流程设计管理模块，通过C/S架构部署，用户可在财务内控管理系统中进行流程设计，通过节点和链路拖拽，完成审批节点和目标活动的关联绑定。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述业务审批管理模块通过流程算法引擎，提供业务规则验证、逻辑处理、财务项目数据提取和职位角色匹配，根据审批活动状态驱动流程跳转，自动生成审批待办任务并推送消息。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述财务核算管理模块，用于接收已经审批通过的电子单据进行审核校验，生成预制凭证，主办会计复核通过后生成记账凭证，完成财务费用处理过程。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述节点包括开始节点、结束节点、常规审批节点、财务审批节点、判定节点、多项目节点；所述多项目节点，允许单个流程中嵌套使用一个或多个流程合并审批处理。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述链路用于定义审批活动跳转，包括审批通过活动、审批驳回活动、条件成立活动、条件不成立活动。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述流程算法引擎包括进入、离开、撤消、退回状态处理，由状态对象进行统一驱动，自动进行相应的业务逻辑处理，完成财务数据提取和处理。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述财务审批内控电子单据包括预算单、支出单、收入分配单、发放单和薪资单。作为本专利技术一种财务内控管理系统的进一步优选方案，所述业务审批管理模块和财务核算管理模块均还包括内控算法引擎；当用户创建业务审批流程实例后自动激活内控算法引擎，提取与项目相关的各类财务数据进行校验和控制，直至财务完成记账凭证；内控引擎在业务审批任意环节出现校验或控制失败时，自动提示错误并阻止用户提交或审批通过；所述内控算法引擎，包括项目控制方案和明细项控制方案，项目控制方案和明细项控制方案均涉及费用控制、经济分类控制和组控制；所述费用控制，按照业务预算申报时的费用项预算金额进行控制；所述经济分类控制，按照业务申报时的经济分类预算金额进行控制；所述组控制，通过将费用项进行组合，按照设定的组控制方案的预算金额进行控制。一种基于财务内控管理系统的管理方法，具体包括如下步骤：步骤1，管理员在财务内控管理系统中通过图形化界面创建和设计流程，配置项目及明细项控制方案，生成内控流程档案，上传云服务器并发布；步骤2，用户选择项目流程档案，填写业务申请单，上传原始单据凭证，创建实例对象并启动审批业务；具体如下：S01、业务申请单根据项目情况可灵活进行多项目增减操作，统一提交后进行合并审批处理；S02、流程算法引擎自动创建业务预约数，冻结费用金额，动态匹配审批角色并生成审批待办任务清单；S03、当用户发起撤消操作时，取消预约数并解冻费用金额；S04、内控算法引擎根据项目属性提取财务费用数据进行校验和控制，若校验失败自动阻止流程发起；步骤3，流程经由各部门负责人在线审批，流程算法引擎自动提取流程审批状态，驱动流程审批环节活动跳转；内控算法引擎对当前审批节点的财务数据进行校验和控制，若校验失败自动阻止流程审批通过；步骤4，财务前台人员接收业务单据，查验原始单据凭证，生成预制凭证，业务预约数转换成财务预约数，并冻结对应财务预约数金额；原始单据凭证审核失败时，将驳回重新修改，同时发送消息提醒用户进行确认，重新提交审批流程或直接提交财务审核；步骤5，主办会计审核预制凭证是否合规、有效，审核通过后提交系统生成凭证并记账，形成支出数并重置冻结费用金额，审核结果实时转发用户；审核失败的单据，将驳回重新修改，或删除凭证并解冻费用金额；步骤6，已经完成记账的单据，由系统连接银行或国库系统，完成财务费用处理。与现有本文档来自技高网...

【技术保护点】
1.一种财务内控管理系统，其特征在于：具体包括，/n流程设计管理模块，用于在财务内控管理系统中创建审批流程档案，定义流程的各个审批节点属性、活动跳转规则和用户审批授权规则，并将审批流程档案数据存储在云服务器；/n业务审批管理模块，用户发起流程实例时，用于激活流程算法引擎和内控算法引擎，根据设定的项目方案及逻辑规则驱动财务内控校验、控制及审批节点活动跳转；/n财务核算管理模块，用于接收审批通过的电子单据进行内控复核确认，生成预制凭证，完成记账和财务费用处理。/n

【技术特征摘要】
20200110 CN 20201002803281.一种财务内控管理系统，其特征在于：具体包括，
流程设计管理模块，用于在财务内控管理系统中创建审批流程档案，定义流程的各个审批节点属性、活动跳转规则和用户审批授权规则，并将审批流程档案数据存储在云服务器；
业务审批管理模块，用户发起流程实例时，用于激活流程算法引擎和内控算法引擎，根据设定的项目方案及逻辑规则驱动财务内控校验、控制及审批节点活动跳转；
财务核算管理模块，用于接收审批通过的电子单据进行内控复核确认，生成预制凭证，完成记账和财务费用处理。


2.根据权利要求1所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述流程设计管理模块，通过C/S架构部署，用户可在财务内控管理系统中进行流程设计，通过节点和链路拖拽，完成审批节点和目标活动的关联绑定。


3.根据权利要求1所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述业务审批管理模块通过流程算法引擎，提供业务规则验证、逻辑处理、财务项目数据提取和职位角色匹配，根据审批活动状态驱动流程跳转，自动生成审批待办任务并推送消息。


4.根据权利要求1所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述财务核算管理模块，用于财务前台人员接收已经审批通过的电子单据进行审核校验，生成预制凭证，主办会计复核通过后生成记账凭证，完成财务费用处理过程。


5.根据权利要求2所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述节点包括开始节点、结束节点、常规审批节点、财务审批节点、判定节点、多项目节点；所述多项目节点，允许单个流程中嵌套使用一个或多个流程合并审批处理。


6.根据权利要求2所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述链路用于定义审批活动跳转，包括审批通过活动、审批驳回活动、条件成立活动、条件不成立活动。


7.根据权利要求3所述的一种财务内控管理系统，其特征在于：所述流程算法引擎包括进入、离开、撤消、退回状态处理，由状态对象进行统一驱动，自动进行相应的业务逻辑处理，完成财务数据提取和处理。


8.根据权利要求4所述的一种财务内控管理系统，其特征在于，所述财务审批内控电子单据包括预算单、支出单、收入分配单、发放单和薪资单。


9.根据权利要求3或...

【专利技术属性】
技术研发人员：季小明，王海波，汪家常，吴承来，李杨谢，童其武，孙兴盛，
申请(专利权)人：安徽亘达信息科技有限公司，
类型：发明
国别省市：安徽;34