计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质制造方法及图纸

本申请揭示了计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质，其中，计算摊余成本的方法，包括：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中第一账套起始值等于当前日的前一日对应的第二账套终止值，当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。通过逐日累积计算的方法得到终止日期对应的指定账套值，提高债券中日收益率的计算精度，降低了摊余成本中实际日利息的误差。

Method, Device, Computer Equipment and Storage Medium for Calculating Allowance Cost

This application discloses methods, devices, computer equipment and storage media for calculating the amortized cost. Among them, methods for calculating the amortized cost include: obtaining the starting value of the first set of accounts corresponding to the current day and the current daily interest, in which the starting value of the first set is equal to the termination value of the second set corresponding to the previous day of the current day, and the current daily interest is equal to the principal value multiplied by the current daily income. Interest rate; according to the initial value of the first set of accounts and the current daily interest, the first set of accounts termination value corresponding to the current day is obtained according to the preset rules; according to the calculation process of the first set of accounts termination value, the specified set of accounts corresponding to the termination date in the preset budget cycle is accumulatively calculated; and according to the specified set of accounts and the preset range of the threshold of the preset set of accounts, the preset budget is obtained. The amortized cost in the cycle. The designated hedge value corresponding to the expiration date is obtained by cumulative calculation day by day, which improves the accuracy of the calculation of the yield of bonds and reduces the error of the actual daily interest in the amortized cost.

【技术实现步骤摘要】
计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质
本申请涉及到计算机领域，特别是涉及到计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质。
技术介绍
海外控股中会计分类为AC的债券，需要计算摊余成本以此来衡量每一个债券每天的收益范围。但是目前的场景都是针对每一个债券分别手工去完成测算，不仅工作量大，给整个项目增加人工成本和时间成本；而且存在计算错误的风险，这无疑增加了每个债券的收益不确定的风险性。
技术实现思路
本申请的主要目的为提供计算摊余成本的方法，旨在解决现有人工计算摊余成本存在缺陷的技术问题。本申请提出一种计算摊余成本的方法，包括：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。优选地，所述根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值的步骤，包括：判断所述当前日是否为付息日；若所述当前日为付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息，得到所述第一账套终止值。优选地，所述判断所述当前日是否为付息日的步骤之后，包括：若所述当前日不是付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息再减去付息值，得到所述第一账套终止值。优选地，所述根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本的步骤，包括：判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内；若是，则将所述指定账套值作为所述摊余成本。优选地，所述判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内的步骤之后，包括：若所述指定账套值未处于预设账套阈值范围内，则依据第一预设利率幅度按照预设调整方式调整所述当前日收益利率至第一利率；将所述当前日收益利率替换为所述第一利率，重新从所述第一账套起始值开始累积计算，得到所述所述预设计算周期的终止日期对应的第一更新账套值；判断所述第一更新账套值是否处于所述预设账套阈值范围内；若否，则依据所述第一预设利率幅度按照所述预设调整方式继续调整所述第一利率，且从所述第一账套起始值开始，根据所述第一利率对应的调整后利率重新累积计算所述终止日期对应的调整后账套值，直至调整所述第一利率第一指定次数后变为第二利率，并得到所述第二利率对应的第一调整后账套值；若所述第一调整后账套值处于所述预设账套阈值范围内，则将所述第一调整后账套值作为所述摊余成本。优选地，所述依据所述第一预设利率幅度按照所述预设调整方式继续调整所述第一利率，且从所述第一账套起始值开始，根据所述第一利率对应的调整后利率重新累积计算所述终止日期对应的调整后账套值，直至调整所述第一利率第一指定次数后变为第二利率，并得到所述第二利率对应的第一调整后账套值的步骤之后，包括：若所述第一调整后账套值不处于所述预设账套阈值范围内，则降低所述第一预设利率幅度至为第二预设利率幅度；依据所述第二预设利率幅度按照所述预设调整方式调整所述第二利率，且从所述第一账套起始值开始，根据所述第二利率对应的调整后利率重新累积计算所述终止日期对应的调整后账套值，直至调整所述第二利率第二指定次数后变为第三利率，并得到所述第三利率对应的第二调整后账套值；若所述第二调整后账套值处于所述预设账套阈值范围内，则将所述第二调整后账套值作为所述摊余成本。优选地，所述预设账套阈值范围由最小阈值和最大阈值组成，所述依据第一预设利率幅度按照预设调整方式调整所述当前日收益利率至第一利率的步骤，包括：若所述指定账套值大于所述最大阈值，则依据所述第一预设利率幅度以降低的方式调整所述当前日收益利率；或者，若所述指定账套值小于所述最小阈值，则依据所述第一预设利率幅度以增大的方式调整所述当前日收益利率。本申请还提供了一种计算摊余成本的装置，包括：获取模块，用于获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；第一得到模块，用于根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；计算模块，用于根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；第二得到模块，用于根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。本申请还提供了一种计算机设备，包括存储器和处理器，所述存储器存储有计算机程序，所述处理器执行所述计算机程序时实现上述方法的步骤。本申请还提供了一种计算机可读存储介质，其上存储有计算机程序，所述计算机程序被处理器执行时实现上述的方法的步骤。本申请通过逐日累积计算的方法得到终止日期对应的指定账套值，并根据指定账套值与预设账套阈值范围的关系，来判断指定账套值是否合理，并通过调整日收益利率，使指定账套值在合理范围内，提高债券中日收益率的计算精度，降低了摊余成本中实际日利息的误差。整个计算过程根据程序设计实现自动的累积计算，并自动判断计算结果是否合理，以降低人工核算的人力成本和时间成本。本申请以同一第一预设利率幅度调整日收益利率的第一指定次数，当超过预设次数仍不能将日收益利率调整到业务需求范围内，则更换预设利率幅度再次进行调整，以便进一步提高债券日收益利率的计算精度。通过逐次调节日收益利率方式，使预设计算周期的终止日期的账套值调整到预设账套阈值范围内，以便根据调整后的日收益利率，得到摊余成本，以准确衡量债券每天的收益范围。本申请根据付息日和非付息日分别定义当前日的账套计算公式，以便计算更准确。附图说明图1本申请一实施例的计算摊余成本的方法流程示意图；图2本申请一实施例的计算摊余成本的装置结构示意图；图3本申请一实施例的计算机设备内部结构示意图。具体实施方式为了使本申请的目的、技术方案及优点更加清楚明白，以下结合附图及实施例，对本申请进行进一步详细说明。应当理解，此处描述的具体实施例仅仅用以解释本申请，并不用于限定本申请。参照图1，本申请一实施例的计算摊余成本的方法，包括：S1：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率。本实施例的当前日为预设计算周期的第一天时，第一账套终止值起始值为本金面额值，当前日利息为基准利率与本金面额值的乘积。本实施例的当前日为预设计算周期的第一天之外的任何一日期时，则当前的第一账套起始值为当前日的前一日对应的第二账套终止值，当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率，当前日收益利率未作任何调整前，均为债券发布时约定的基准利率，比如3.5％等。本实施例的步骤S1之前包括数据预处理过程，首先判断当前日日期是否小于预设计算周期的终止计算日期，若小于，则说明在有效的预设计算周期内，满足启动自动累积计算过程的前提条件。然后通过判断是否存在债券发行的基本信息，若存在，则表明需本文档来自技高网...

【技术保护点】
1.一种计算摊余成本的方法，其特征在于，包括：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。

【技术特征摘要】
1.一种计算摊余成本的方法，其特征在于，包括：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。2.根据权利要求1所述的计算摊余成本的方法，其特征在于，所述根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值的步骤，包括：判断所述当前日是否为付息日；若所述当前日为付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息，得到所述第一账套终止值。3.根据权利要求2所述的计算摊余成本的方法，其特征在于，所述判断所述当前日是否为付息日的步骤之后，包括：若所述当前日不是付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息再减去付息值，得到所述第一账套终止值。4.根据权利要求2或3所述的计算摊余成本的方法，其特征在于，所述根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本的步骤，包括：判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内；若是，则将所述指定账套值作为所述摊余成本。5.根据权利要求4所述的计算摊余成本的方法，其特征在于，所述判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内的步骤之后，包括：若所述指定账套值未处于预设账套阈值范围内，则依据第一预设利率幅度按照预设调整方式调整所述当前日收益利率至第一利率；将所述当前日收益利率替换为所述第一利率，重新从所述第一账套起始值开始累积计算，得到所述所述预设计算周期的终止日期对应的第一更新账套值；判断所述第一更新账套值是否处于所述预设账套阈值范围内；若否，则依据所述第一预设利率幅度按照所述预设调整方式继续调整所述第一利率，且从所述第一账套起始值开始，根据所述第一利率对应的调整后利率重新累积计算所述终止日期对应的调整后账套值，直至调整所述第一利率第一指定次数后变为第二利率，并得到所述第二利率对应的第一调整后账套值；若所述第一调整后账套值处于所述预设账套阈值范围内，则将所述第一调整后账套值作为所...

【专利技术属性】
技术研发人员：蔡淑存，宋先优，
申请(专利权)人：平安科技深圳有限公司，
类型：发明
国别省市：广东,44