【技术实现步骤摘要】
本申请涉及合并财务报表领域，具体而言，涉及一种基于场景化模板的抵销分录生成方法和生成装置。
技术介绍
1、合并财务报表作为一种重要的财务报告形式，呈现了一个公司及其附属公司的财务状况和业绩。为投资者、分析师和其他利益相关方更好地了解企业集团的财务情况提供了更为全面化和整体化的视角。
2、当集团企业出具集团合并报表时，由于涉及到集团企业各级单位之间复杂的内部往来交易或股权投资等业务，需要进行抵销处理，以生成集团合并报表的抵销数据。然而，随着公司业务发展，纳入合并报表范围的子公司和结构化主体数量不断增加，公司内部关联交易发生频次日益增多，手动计算和编制抵销分录的复杂度显著提高。这不仅需要耗费财务人员大量的时间和精力，且对操作人员的专业素养和从业经验都有较高要求，无形之中增加了公司的运营成本。
技术实现思路
1、有鉴于此，本申请的目的在于提供一种基于场景化模板的抵销分录生成方法和生成装置，通过基础配置信息的获取及场景化抵销模版的构建，为抵销分录的生成提供了必要的信息和数据。同时，按照多个合并方法和多个业务场景构建不同的场景化抵销模版，后续能够自动根据业务场景选择相应的模版生成分录，并按照预定义的规则执行相应的处理，提升了抵销分录的生成效率。
2、第一方面，本申请实施例提供了一种基于场景化模板的抵销分录生成方法，所述抵销分录生成方法包括：
3、获取基本配置信息；其中，所述基本配置信息包括基本报表数据、合并报表项目、合并报表组织体系、股权投资关系和合并方法
4、基于多个合并方法和多个业务场景，构建多个原始场景化抵销模板；
5、根据抵销需求，基于所述基本配置信息确定抵销方案；其中，所述抵销方案包括合并组织体系、目标合并方法和目标股权投资关系；
6、根据所述抵销需求中的目标业务场景和所述目标合并方法，从多个所述原始场景化抵销模板中确定出目标场景化抵销模板；
7、以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录。
8、进一步的，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
9、进一步的，所述以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录，包括：
10、以所述抵销方案为基础，基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录；
11、将所述对账查询后的抵销分录按照相同的目标场景化抵销模板进行合并，生成以抵销模板为单元的抵销分录；
12、获取手工录入抵销分录，基于所述以抵销模板为单元的抵销分录和所述手工录入抵销分录生成以合并报表项目为单元的抵销分录，并将所述以合并报表项目为单元的抵销分录作为所述目标抵销分录。
13、进一步的，所述基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录，包括：
14、获取所述目标场景化抵销模板中的目标合并报表项目，基于预设的合并报表项目映射关系确定出所述目标合并报表项目对应的报表表样以及所述报表表样中的报表指标；
15、将所述报表指标代入所述目标合并报表项目对应的取数公式中，确定出对账数据，并将所述对账数据填入所述目标场景化抵销模板中，以生成所述对账查询后的抵销分录。
16、第二方面，本申请实施例还提供了一种基于场景化模板的抵销分录生成装置，述抵销分录生成装置包括：
17、基本配置信息获取模块，用于获取基本配置信息；其中，所述基本配置信息包括基本报表数据、合并报表项目、合并报表组织体系、股权投资关系和合并方法；
18、模板构建模块，用于基于多个合并方法和多个业务场景，构建多个原始场景化抵销模板；
19、抵销方案确定模块，用于根据抵销需求，基于所述基本配置信息确定抵销方案；其中，所述抵销方案包括合并组织体系、目标合并方法和目标股权投资关系；
20、模板确定模块，用于根据所述抵销需求中的目标业务场景和所述目标合并方法，从多个所述原始场景化抵销模板中确定出目标场景化抵销模板；
21、抵销分录生成模块，用于以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录。
22、进一步的，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
23、进一步的，所述抵销分录生成模块在用于以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录时，所述抵销分录生成模块还用于：
24、以所述抵销方案为基础，基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录；
25、将所述对账查询后的抵销分录按照相同的目标场景化抵销模板进行合并，生成以抵销模板为单元的抵销分录；
26、获取手工录入抵销分录，基于所述以抵销模板为单元的抵销分录和所述手工录入抵销分录生成以合并报表项目为单元的抵销分录，并将所述以合并报表项目为单元的抵销分录作为所述目标抵销分录。
27、进一步的，所述抵销分录生成模块在用于基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录时，所述抵销分录生成模块还用于：
28、获取所述目标场景化抵销模板中的目标合并报表项目，基于预设的合并报表项目映射关系确定出所述目标合并报表项目对应的报表表样以及所述报表表样中的报表指标；
29、将所述报表指标代入所述目标合并报表项目对应的取数公式中，确定出对账数据，并将所述对账数据填入所述目标场景化抵销模板中，以生成所述对账查询后的抵销分录。
30、第三方面，本申请实施例还提供一种电子设备，包括：处理器、存储器和总线，所述存储器存储有所述处理器可执行的机器可读指令，当电子设备运行时，所述处理器与所述存储器之间通过总线通信，所述机器可读指令被所述处理器执行时执行如上述的基于场景化模板的抵销分录生成方法的步骤。
31、第四方面，本申请实施例还提供一种计算机可读存储介质，该计算机可读存储介质上存储有计算机程序，该计算机程序被处理器运行时执行如上述的基于场景化模板的抵销分录生成方法的步骤。
32、本申请实施例所提供的一种基于场景化模板的抵销分录生成方法和生成装置，首先，获取基本配置信息；其中，所述基本配置信息包括基本报表数据、合并报表项目、合并报表组织体系、股权投资关系和合并方法；然后，基于多个合并方法和多个业务场景，构建多个原始场景化抵销模板；根据抵销需求，基于所述基本配置信息确定抵销方案；其中，所述抵销方案包括合并组织体系、目标合并方法和目标股权投资关系；根据所述抵销需求中的目标业务场景和所述目标合并方法，从多个所述原始场景化抵销模板中确定出目标场景化抵销模板；最后，以所述抵销方案为基础本文档来自技高网...
【技术保护点】
1.一种基于场景化模板的抵销分录生成方法，其特征在于，所述抵销分录生成方法包括：
2.根据权利要求1所述的抵销分录生成方法，其特征在于，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
3.根据权利要求1所述的抵销分录生成方法，其特征在于，所述以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录，包括：
4.根据权利要求3所述的抵销分录生成方法，其特征在于，所述基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录，包括：
5.一种基于场景化模板的抵销分录生成装置，其特征在于，所述抵销分录生成装置包括：
6.根据权利要求5所述的抵销分录生成装置，其特征在于，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
7.根据权利要求5所述的抵销分录生成装置，其特征在于，所述抵销分录生成模块在用于以所述抵销方案为基础，利用所述目标场
8.根据权利要求7所述的抵销分录生成装置，其特征在于，所述抵销分录生成模块在用于基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录时，所述抵销分录生成模块还用于：
9.一种电子设备，其特征在于，包括：处理器、存储器和总线，所述存储器存储有所述处理器可执行的机器可读指令，当电子设备运行时，所述处理器与所述存储器之间通过所述总线进行通信，所述机器可读指令被所述处理器运行时执行如权利要求1至4任一所述的基于场景化模板的抵销分录生成方法的步骤。
10.一种计算机可读存储介质，其特征在于，所述计算机可读存储介质上存储有计算机程序，所述计算机程序被处理器运行时执行如权利要求1至4任一所述的基于场景化模板的抵销分录生成方法的步骤。
...【技术特征摘要】
1.一种基于场景化模板的抵销分录生成方法，其特征在于，所述抵销分录生成方法包括：
2.根据权利要求1所述的抵销分录生成方法，其特征在于，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
3.根据权利要求1所述的抵销分录生成方法，其特征在于，所述以所述抵销方案为基础，利用所述目标场景化抵销模板生成对应的目标抵销分录，包括：
4.根据权利要求3所述的抵销分录生成方法，其特征在于，所述基于所述目标场景化抵销模板生成以所述目标股权投资关系为单元的对账查询后的抵销分录，包括：
5.一种基于场景化模板的抵销分录生成装置，其特征在于，所述抵销分录生成装置包括：
6.根据权利要求5所述的抵销分录生成装置，其特征在于，多个所述合并方法包括同一公司控制下的合并和非同一公司控制下的合并，多个所述业务场景包括调整类场景、权益类场景和损益类场景。
【专利技术属性】
技术研发人员：刘梦迪，孙蕊，钞萌，郭莹，昌盛，李舒婷，吕洋，张逸群，马梦馨，
申请(专利权)人：中国人寿保险股份有限公司上海数据中心，
类型：发明
国别省市：
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