基于财务凭证数据的往来账目核对方法技术

本发明专利技术实施例公开了基于财务凭证数据的往来账目核对方法

【技术实现步骤摘要】
基于财务凭证数据的往来账目核对方法、计算机可读存储介质及电子设备


[0001]本专利技术属于财务数据处理
，具体涉及基于财务凭证数据的往来账目核对方法
、
计算机可读存储介质及电子设备
。

技术介绍

[0002]财务凭证是指按一定格式编制的据以登记会计账簿的书面证明
。
在各种业务场景的财务资产管理中，比如：借款
、
贷款
、
等业务往来都需要开取相应的财务凭证信息；财务制度中，通常需要对财务凭证信息进行定期核对，以确保公司之间的往来账目合规，确保财务安全；目前通常采用人工对财务凭证进行核对，而人工核对耗时长，曲线图观察具有一定主观判别误差，而且核对时需要核对多个不同描述记账模式差异的指标，各自相对独立，缺乏从总体上衡量的方法
。

技术实现思路

[0003]有鉴于此，一方面，一些实施例公开了基于财务凭证数据的往来账目核对方法，包括步骤：
[0004]S1、
获取目标公司的财务往来凭证数据并进行预处理；
[0005]S2、
依据预处理后的数据判断目标公司之间的往来账目是否合规；
[0006]其中，步骤
S1
包括：
[0007]S101、
获取目标公司之间的财务往来凭证数据，得到目标公司的借贷金额月份曲线，其中，目标公司之间的借方金额
、
贷方金额相互关联对应；
[0008]S102、
汇总目标公司的财务凭证数据得到月度金额数据；
[0009]步骤
S2
包括：
[0010]S201、
依据得到的月度金额数据，逐月判定目标公司的月度金额是否相等；若相等，则相似度赋值为0，目标公司之间的账目往来合规；若目标公司中有一方完全没有月度金额数据记录，则判定完全没有月度金额数据记录的一方为严重不合规；否则，进入步骤
S202
；
[0011]S202、
建立财务往来凭证数据的相似度评价指数，依据相似度评价指数判定目标公司之间的往来账目是否合规；
[0012]其中，相似度评价指数的建立包括：
[0013]S2021、
依据借贷金额月度曲线计算
Pearson
相关系数；
[0014]S2022、
依据借贷金额月度曲线，采用改进的
dtw
算法进行动态匹配计算相似度，得到
dtw
动态距离；
[0015]S2023、
确定惩罚系数；
[0016]S2024、
根据
pearson
相关系数
、dtw
动态距离和惩罚系数，确定相似度评价指数；相似度评价指数的计算公式为：
[0017]相似度评价指数＝
(1/pearson
相关系数
)
×
dtw
动态距离
×
惩罚系数
。
[0018]进一步，一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，步骤
S2023
中确定惩罚系数的方法包括：
[0019](a)
确定目标公司之间借贷金额不同的月份的数量，取值为
[1,12]区间内的整数，该整数除以
12
得到在
(0,1]区间内的标准化值；
[0020](b)
获取目标公司之间借贷金额差值的绝对值和，并除以借贷金额不同的月份的原始金额数据绝对值之和，得到差异金额占比；差异金额占比为
(0,1]区间内的标准化值；
[0021](c)
获取一年内目标公司之间借贷金额连续相同的月份的数量，取值为
[0,11]区间内的整数，该整数除以
12
得到在
[0,1)
区间内的标准化值，取其倒数得到取值范围为大于1；
[0022](d)
将上述步骤得到的三个标准化数值相乘，得到惩罚系数
。
[0023]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，相似度评价指数乘以目标公司之间借贷金额差异值的绝对值和的一半，以表示目标公司之间的相对借贷差额
。
[0024]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，以年统计借贷金额，若借贷金额有差异，则得到的惩罚系数乘以
2。
[0025]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，步骤
S101
中，若目标公司存在财务往来凭证没有记录的月份，则该月份的记录金额按照0计算
。
[0026]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，步骤
S2021
中，采用
python
第三方库
scipy.stats
类中的
pearsonr
函数计算得到相关系数
。
[0027]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，步骤
S2022
中，
dtw
算法为
python
第三方库
dtw
类中的
dtw
函数
。
[0028]一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，对于第一目标公司和第二目标公司之间的财务往来凭据，以年度计算往来账目，第一目标公司的借贷月份曲线有四条曲线，分别是应收借方
、
应收贷方
、
应付借方
、
应付贷方；第二目标公司的借贷月份曲线有四条曲线，分别是应付贷方
、
应付借方
、
应收贷方和应收借方；其中，第一目标公司的四条曲线分别与第二目标公司的四条曲线依次相互关联对应
。
[0029]另一方面，一些实施例公开了计算机可读存储介质，该存储介质存储有计算机指令，当计算机读取计算机指令时，执行基于财务凭证数据的往来账目核对方法
。
[0030]再一方面，一些实施例公开了电子设备，包括：
[0031]一个或多个处理器；
[0032]存储装置，其上存储有一个或多个程序，
[0033]当一个或多个程序被一个或多个处理器执行，使得一个或多个处理器实现基于财务凭证数据的往来账目核对方法
。
[0034]本专利技术实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，定义了评估目标公司之间往来账目关系的综合评价指数，能够综合判断目标公司之间记账行为的差异，并能合理体现差异的大小，能够降低目前人工核查账目往来导致的主观性，节约核查时间，提高核查效率
。
附图说明
[0035]图
1、
一些实施例公开的基于财务凭证数据的往来账目核对方法流程图一；
[0036]图
2、
一些实施例公开的基于财本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.
基于财务凭证数据的往来账目核对方法，其特征在于，包括步骤：
S1、
获取目标公司的财务往来凭证数据并进行预处理；
S2、
依据预处理后的数据判断目标公司之间的往来账目是否合规；其中，步骤
S1
包括：
S101、
获取目标公司之间的财务往来凭证数据，得到目标公司的借贷金额月份曲线，其中，目标公司之间的借方金额
、
贷方金额相互关联对应；
S102、
汇总目标公司的财务凭证数据得到月度金额数据；步骤
S2
包括：
S201、
依据得到的月度金额数据，逐月判定目标公司的月度金额是否相等；若相等，则相似度赋值为0，目标公司之间的账目往来合规；若目标公司中有一方完全没有月度金额数据记录，则判定完全没有月度金额数据记录的一方为严重不合规；否则，进入步骤
S202
；
S202、
建立财务往来凭证数据的相似度评价指数，依据相似度评价指数判定目标公司之间的往来账目是否合规；其中，相似度评价指数的建立包括：
S2021、
依据借贷金额月度曲线计算
Pearson
相关系数；
S2022、
依据借贷金额月度曲线，采用改进的
dtw
算法进行动态匹配计算相似度，得到
dtw
动态距离；
S2023、
确定惩罚系数；
S2024、
根据
pearson
相关系数
、dtw
动态距离和惩罚系数，确定相似度评价指数；相似度评价指数的计算公式为：相似度评价指数＝
(1/pearson
相关系数
)
×
dtw
动态距离
×
惩罚系数
。2.
根据权利要求1所述的基于财务凭证数据的往来账目核对方法，其特征在于，步骤
S2023
中，确定惩罚系数的方法包括：
(a)
确定目标公司之间借贷金额不同的月份的数量，取值为
[1,12]
区间内的整数，该整数除以
12
得到在
(0,1]
区间内的标准化值；
(b)
获取目标公司之间借贷金额差值的绝对值和，并除以借贷金额不同的月份的原始金额数据绝对值之和，得到差异金额占比；差异金额占比为
(0,1]
区间内的标准化值；
(c)
获取一年内目标公司之间借贷金额连续相同的月份的数量，取值为

【专利技术属性】
技术研发人员：章凯，戴悦，
申请(专利权)人：中远海运科技北京有限公司，
类型：发明
国别省市：