基于业务单据的坏账准备计提计算方法及系统技术方案

本发明专利技术公开了基于业务单据的坏账准备计提计算方法及系统，属于ERP财务管理技术领域，要解决的技术问题为来解决在业财一体化的ERP模式下，如何以业务单据为数据载体进行计提处理。包括如下步骤：构建用于记录款项性质的款项性质数据字典；构建用于表征款项性质和会计科目之间映射关系的映射表；构建计提方案字典，计提方案字典用于支持用户定义不同时间区间的计提比例；执行坏账准备计提业务操作：获取业务单据后，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、从计提方案字典匹配对应的计提比例，基于计提比例进行坏账准备金额计算，并基于得的计算结果形成计提记录单，基于计提记录单和映射表生成财务凭证。计提记录单和映射表生成财务凭证。计提记录单和映射表生成财务凭证。

【技术实现步骤摘要】
基于业务单据的坏账准备计提计算方法及系统


[0001]本专利技术涉及ERP财务管理
，具体地说是基于业务单据的坏账准备计提计算方法及系统。

技术介绍

[0002]传统的ERP模式下，企业用账龄分析法计提坏账准备，主要通过在电子表格进行计算，然后在ERP系统手工录入凭证，导致计提数据比较粗犷。
[0003]在业财一体化的ERP模式下，如何以业务单据为基础进行坏账准备计提，通过是业务单据的计提操作，实现每一笔事项的精细化管控，是需要解决的而技术问题。

技术实现思路

[0004]本专利技术的技术任务是针对以上不足，提供基于业务单据的坏账准备计提计算方法及系统，来解决在业财一体化的ERP模式下，如何以业务单据为数据载体进行计提处理的技术问题。
[0005]第一方面，本专利技术一种基于业务单据的坏账准备计提计算方法，包括如下步骤：
[0006]构建用于记录款项性质的款项性质数据字典，所述款项性质数据字典中的字段包括编码、名称、类别、余额方向、属性以及四个参数，其中四个参数分别为坏账准备计提、计提、暂估和影响合同金额，所述坏账准备计提参数用于表示对应的款项是否需要计提坏账装备；
[0007]构建用于表征款项性质和会计科目之间映射关系的映射表，所述映射表用于生成财务凭证；
[0008]构建计提方案字典，所述计提方案字典用于支持用户定义不同时间区间的计提比例；
[0009]执行坏账准备计提业务操作：获取业务单据后，对于每个业务单据，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、从计提方案字典匹配对应的计提比例，基于计提比例、通过预配置的计提计算规则进行坏账准备金额计算，并基于得的坏账准备金额形成坏账记录单，基于坏账记录单和映射表生成财务凭证。
[0010]作为优选，所述类别包括应收类、应付类和其他三类；
[0011]所述余额方向包括借方和贷方；
[0012]当类别为应收类时，对应的属性包括应收、预付、长期应收、其他应收以及合同资产，当类别为应付类时，对应的属性包括应付、预收、长期应付、其他应付以及合同负债，当类别为其他时，对应的属性为其他。
[0013]作为优选，对于每个业务单据，如果需要进行坏账准备计提，在款项性质数据字典中对应的坏账准备计提参数为选中状态，表示所述业务单据需要坏账准备计提处理；
[0014]在进行坏账准备计提业务操作时需要配置主表和子表；
[0015]所述主表中包括如下字段：
[0016]单据编号，所述单据编号为业务单据的编号；
[0017]单位，所述单位为业务单据所属单位的单位名称；
[0018]计提日期，所述计提日期由用户配置；
[0019]计提金额，所述计提金额为指定计提日期内所有业务单据的计提金额的汇总；
[0020]所述子表中包括如下字段：
[0021]单据编号，所述单据编号为业务单据的编号；
[0022]账龄期间，对于每个单据，所述账龄期间的取值基于配置的到计提日期和业务单据中指定的业务日期自动计算得到；
[0023]计提比例，对于每个业务单据，所述计提比例的取值基于账龄期间、从计提方案字典中匹配得到。
[0024]作为优选，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、通过计提方案字典匹配对应的计提比例，包括如下操作：
[0025]选取计提日期，所述计提日期为账龄期间的计算依据；
[0026]基于计提日期、查询所述计提日期下需要坏账准备计提的业务单据作为目标业务单据；
[0027]对于每个目标业务单据，根据计提日期以及业务单据中指定的业务日期，判断所述目标业务单据对应的账龄期间，并基于账龄期间、从计提方案字典中查询对应的计提比例；
[0028]其中，账龄天数＝计提日期
‑
业务日期，基于账龄天数从计提方案字典中匹配所述账龄期间；
[0029]所述计提计算规则为：
[0030]首次计提时，基于计提比例和应收款项余额进行坏账准备金额计算，基于得到的坏账账本金额形成坏账记录单，基于坏账记录单和映射表生成财务凭证；
[0031]后续计算时，基于计提比例和应收款项余额进行坏账准备金额计算，并将计算结果减去上期计提的坏账准备金额，得到差额，基于得到的坏账账本金额和差额形成坏账记录单，基于坏账记录单、映射表以及差额生成财务凭证。
[0032]其中，计算公式如下：
[0033]对应的坏账准备金额＝∑(每条应收款项余额*计提比例)；
[0034]本次入账金额＝本期坏账准备金额
‑
上期坏账准备金额；
[0035]其中，首次计提时，上期坏账准备金额为0；
[0036]其中，基于计提日期、查询所述计提日期下需要计提的业务单据时，调用款项性质数据字典，对于每个业务单据，如果在款项性质数据字典中对应的坏账准备计提参数为选中状态，表示所述业务单据需要坏账准备计提。
[0037]第二方面，本专利技术一种基于业务单据的坏账准备计提计算系统，用于通过如第一方面任一项所述的一种基于业务单据的坏账准备计提计算方法进行坏账准备计提业务，所述系统包括：
[0038]款项性质数据字典构建模块，所述款项性质数据字典构建模块通过款项性质数据字典构建界面与用户交互，用于构建用于记录款项性质的款项性质数据字典，所述款项性质数据字典中的字段包括编码、名称、类别、余额方向、属性以及四个参数，其中四个参数分
别为坏账准备计提、计提、暂估和影响合同金额，所述坏账准备计提参数用于表示对应的款项是否需要坏账准备计提；
[0039]映射表构建模块，所述映射表构建模块用于构建用于表征款项性质和会计科目之间映射关系的映射表，所述映射表用于生成财务凭证；
[0040]计提方案字典构建模块，所述计提方案字典构建模块用于构建计提方案字典，所述计提方案字典用于支持用户定义不同时间区间的计提比例；
[0041]计提业务操作模块，所述计提业务操作模块用于执行如下进行计提业务操作模块：获取业务单据后，对于每个业务单据，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、从计提方案字典匹配对应的计提比例，基于计提比例、通过预配置的计提计算规则进行坏账准备金额计算，并基于得的坏账准备金额形成坏账记录单，基于坏账记录单和映射表生成财务凭证。
[0042]作为优选，所述类别包括应收类、应付类和其他三类；
[0043]所述余额方向包括借方和贷方；
[0044]当类别为应收类时，对应的属性包括应收、预付、长期应收、其他应收以及合同资产，当类别为应付类时，对应的属性包括应付、预收、长期应付、其他应付以及合同负债，当类别为其他时，对应的属性为其他。
[0045]作为优选，所述款项性质数据字典通过款项性质数据字典构建界面面向用户，支持用户对款项性质数据字典中字段进行配置；
[0046]对于每个业务单据，如果需要进行坏账准备计提，在款项性质数据字典中本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.一种基于业务单据的坏账准备计提计算方法，其特征在于，包括如下步骤：构建用于记录款项性质的款项性质数据字典，所述款项性质数据字典中的字段包括编码、名称、类别、余额方向、属性以及四个参数，其中四个参数分别为坏账准备计提、计提、暂估和影响合同金额，所述坏账准备计提参数用于表示对应的款项是否需要计提坏账装备；构建用于表征款项性质和会计科目之间映射关系的映射表，所述映射表用于生成财务凭证；构建计提方案字典，所述计提方案字典用于支持用户定义不同时间区间的计提比例；执行坏账准备计提业务操作：获取业务单据后，对于每个业务单据，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、从计提方案字典匹配对应的计提比例，基于计提比例、通过预配置的计提计算规则进行坏账准备金额计算，并基于得的坏账准备金额形成坏账记录单，基于坏账记录单和映射表生成财务凭证。2.根据权利要求1所述的基于业务单据的坏账准备计提计算方法，其特征在于，所述类别包括应收类、应付类和其他三类；所述余额方向包括借方和贷方；当类别为应收类时，对应的属性包括应收、预付、长期应收、其他应收以及合同资产，当类别为应付类时，对应的属性包括应付、预收、长期应付、其他应付以及合同负债，当类别为其他时，对应的属性为其他。3.根据权利要求2所述的基于业务单据的坏账准备计提计算方法，其特征在于，对于每个业务单据，如果需要进行坏账准备计提，在款项性质数据字典中对应的坏账准备计提参数为选中状态，表示所述业务单据需要坏账准备计提处理；在进行坏账准备计提业务操作时需要配置主表和子表；所述主表中包括如下字段：单据编号，所述单据编号为业务单据的编号；单位，所述单位为业务单据所属单位的单位名称；计提日期，所述计提日期由用户配置；计提金额，所述计提金额为指定计提日期内所有业务单据的计提金额的汇总；所述子表中包括如下字段：单据编号，所述单据编号为业务单据的编号；账龄期间，对于每个单据，所述账龄期间的取值基于配置的到计提日期和业务单据中指定的业务日期自动计算得到；计提比例，对于每个业务单据，所述计提比例的取值基于账龄期间、从计提方案字典中匹配得到。4.根据权利要求3所述的基于业务单据的坏账准备计提计算方法，其特征在于，基于选定的计提日期以及业务单据中指定的业务日期、通过计提方案字典匹配对应的计提比例，包括如下操作：选取计提日期，所述计提日期为账龄期间的计算依据；基于计提日期、查询所述计提日期下需要坏账准备计提的业务单据作为目标业务单据；对于每个目标业务单据，根据计提日期以及业务单据中指定的业务日期，判断所述目
标业务单据对应的账龄期间，并基于账龄期间、从计提方案字典中查询对应的计提比例；其中，账龄天数＝计提日期
‑
业务日期，基于账龄天数从计提方案字典中匹配所述账龄期间；所述计提计算规则为：首次计提时，基于计提比例和应收款项余额进行坏账准备金额计算，基于得到的坏账账本金额形成坏账记录单，基于坏账记录单和映射表生成财务凭证；后续计算时，基于计提比例和应收款项余额进行坏账准备金额计算，并将计算结果减去上期计提的坏账准备金额，得到差额，基于得到的坏账账本金额和差额形成坏账记录单，基于坏账记录单、映射表以及差额生成财务凭证。其中，计算公式如下：对应的坏账准备金额＝∑(每条应收款项余额*计提比例)；本次入账金额＝本期坏账准备金额
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上期坏账准备金额；其中，首次计提时，上期坏账准备金额为0；其中，基于计提日期、查询所述计提日期下需要计提的业务单据时，调用款项性质数据字典，对于每个业务单据，如果在款项性质数据字典中对应的坏账准备计提参数为选中状态，表示所述业务单据需要坏账准备计提。5.一种基于业务单据的坏账准备计提计算系统，其特征在于，用于通过如权利要求1
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4任一项所述的一种基于业务单据的坏账准备计提计算方法进行坏账准备计提业务，所述系统包括：款项性质数据字典构建模块，所述款项性质数据字典构建模块通过款...

【专利技术属性】
技术研发人员：丁军，林春波，
申请(专利权)人：浪潮通用软件有限公司，
类型：发明
国别省市：