本发明专利技术提供一种内部审计监控体系，涉及审计监控流程领域。该内部审计监控体系，包括内部审计综合平台，其特征在于：所述内部审计综合平台包含有身份识别系统模块，所述内部审计综合平台通过身份识别系统模块登录后进入审核员端模块和监管员端模块和技术员端模块以及管理员端模块。本发明专利技术通过身份识别系统将整个审计平台分为审核模块，监管模块，加密模块和管控模块，各个模块相互独立，四个模块之间独立运行，互不干扰，从而极大程度地减少了审计结果出现干扰的情况，使得整个审计监控体系可以平稳有效地运行，保证审计的权威性。保证审计的权威性。保证审计的权威性。
【技术实现步骤摘要】
一种内部审计监控体系
[0001]本专利技术涉及审计监控流程领域，具体为一种内部审计监控体系。
技术介绍
[0002]随着经济的发展和政府投资的持续增长，审计机关投资审计任务越来越重，要求越来越高，再加上投资项目的量大、面广、环节多、链条长等特点，客观上造成投资审计成为审计工作的最大风险点，风险防控难度较大，目前日益复杂的审计流程需要的人数越来越多，传统的人工手动操作的审计流程不仅效率低下，且在审计过程中出现的干扰也会越来越多，因此对于审计流程的监控要求则越来越高，为了保持审计流程的权威性，因此需要一种可以严格监控审计流程的内部审计监控体系，从而保证审计的高效率以及公平公正的权威性。
技术实现思路
[0003](一)解决的技术问题
[0004]针对现有技术的不足，本专利技术提供了一种内部审计监控体系，整个审计平台分为审核模块，监管模块，加密模块和管控模块，各个模块相互独立，四个模块之间独立运行，互不干扰，从而极大程度地减少了审计结果出现干扰的情况，且通过进行数据加密，使得每个部门之间了解的数据都是单一的，从而极大程度地保证了审计流程的保密效果以及监管流程的公平公开，使得整个审计监控体系可以平稳有效地运行，保证审计的权威性。
[0005](二)技术方案
[0006]为实现以上目的，本专利技术通过以下技术方案予以实现：一种内部审计监控体系，一种内部审计监控体系，包括内部审计综合平台，其特征在于：所述内部审计综合平台包含有身份识别系统模块，所述内部审计综合平台通过身份识别系统模块登录后进入审核员端模块和监管员端模块和技术员端模块以及管理员端模块，所述审核员端包含有审核模块，所述监管员端包含有监管模块，所述技术员端包含有加密模块，所述管理员端包含有管控模块，所述审核模块包含有业务审计平台端，所述业务审计平台端包含有事前审计端模块和事中审计端模块以及事后审计端模块。
[0007]优选的，所述事前审计端模块包含有立项审核模块以及风险评估模块和预算审核模块，所述立项审核模块针对该项目的立项过程进行审计，所述风险评估模块对该项目进行过程中可能存在的风险进行审计评估，所述预算审核针对该项目可能需要的全部花费进行预算审核。
[0008]优选的，所述事中审计端包含有政策执行审核模块以及招投标审核模块和合同履行情况审核模块以及内部控制审核模块，所述政策执行审核模块针对项目进行过程中可能有关的政策进行审核，所述招投标审核针对招标流程和招标结果进行审核，所述合同履行情况审核模块对项目在进行中与合同的符合度进行审核，所述内部控制审核针对单位内部人员参与该项目的情况进行审核。
[0009]优选的，所述事后审计端模块包含有经济责任审计模块和审计整改跟踪督查模块以及财务收支合法合规审核模块，所述经济责任审计模块针对该项目在履行过程中经济负责人的所有财务收支手续进行审计，所述审计整改跟踪督查模块针对项目审计过程中出现的错误进行跟踪督查，监察其改正的进度和情况，所述财务收支合法合规审核模块针对该项目完成后实际的支出费用是否合法进行审计审核；
[0010]优选的，所述监管模块包含有审核监管平台模块，所述审核监管平台模块包含有审核流程监管模块和审核结果监管模块以及审核数据上传模块，所述审核流程监管模块对审核模块的工作人员每天的审核过程进行复查和监管，所述审核结果监管模块针对审核人员每天的审核结果进行复查和监管，所述审核数据上传模块针对每天的审核流程和审核结果上传至服务器存储区。
[0011]优选的，所述技术员端模块包含有审核数据加密模块，所述审核数据加密模块包含有审核数据加密和审核数据解密以及审核数据和监管数据保护四个模块，所述审核数据解密模块针对审计人员每天上传的审核数据进行加密，所述审核数据加密模块针对已经加密的审核数据，如果需要调出或者公布则解密，所述审核数据保护模块和监管数据保护模块则针对审核数据和监管数据进行加密保护防止被窃取或者损毁。
[0012]优选的，所述管理员端包含有综合管理模块，所述综合管理模块包含有审核数据存储模块和监管数据存储模块以及日志信息记录模块和平台日常维护模块，所述审核数据存储模块和监管数据存储模块针对技术人员上传的加密后的审核数据和监管数据进行备份和保存，所述日志信息记录模块将每天所有的审计人员上传的数据和监管人员上传的数据以及技术人员上传的加密信息进行记录制作为日志记录方便查阅，所述平台日常维护模块则负责整个系统的日常维护和更新，保持整个系统的稳定。
[0013]工作原理：该内部审计监控体系的整个工作流程如下：
[0014]S1：在进行审计前，整个单位的高层针对该项目的审计进行立项，并通知各个部门。
[0015]S2：在项目的审计立项后，单位高层针对该项目的审计召开会议，讨论和落实审计的具体实施流程。
[0016]S3：审计项目立项后单位成立审计小组，针对整个项目的立项，进行和结束进行审计，并且将审计结果上传。
[0017]S4：在审计小组跟进项目开始审计流程后，单位成立监管小组，针对审计小组每天上传的审计流程和审计结果进行复查和监督，并且将复查结果上传。
[0018]S5：技术人员将审计人员上传的审计结果和监管人员上传的监管流程和结果进行加密保护，防止数据被盗窃或者损坏，加密过后上传至数据库。
[0019]S6：管理人员将加密后的数据进行备份和存储维护，防止数据丢失。
[0020]S7:项目结束后高层对项目的审计结果进行检查。
[0021]S8：单位在复查结果无误后对该项目的审计结果进行公示。
[0022](三)有益效果
[0023]本专利技术提供了一种内部审计监控体系，具备以下有益效果：通过身份识别系统将整个审计平台分为审核模块，监管模块，加密模块和管控模块，各个模块相互独立，审核人员将审核结果上传后，监管人员针对审核流程和审核记过进行监管和复查，并且上传，上传
后技术人员针对审核结果和监管结果进行加密保护，再上传至服务器数据库，管理人员针对加密后的数据进行备份和数据保护，四个模块之间独立运行，互不干扰，从而极大程度地减少了审计结果出现干扰的情况，且通过进行数据加密，使得每个部门之间了解的数据都是单一的，从而极大程度地保证了审计流程的保密效果以及监管流程的公平公开，使得整个审计监控体系可以平稳有效地运行，保证审计的权威性。
附图说明
[0024]图1为本专利技术的一种内部审计监控体系的系统总图；
[0025]图2为本专利技术的一种内部审计监控体系的审核模块系统图；
[0026]图3为本专利技术的一种内部审计监控体系的监管模块系统图；
[0027]图4为本专利技术的一种内部审计监控体系的加密模块系统图；
[0028]图5为本专利技术的一种内部审计监控体系的维护模块系统图；
[0029]图6为本专利技术的一种内部审计监控体系的审核监管流程图。
具体实施方式
[0030]下面将结合本专利技术实施例中的附图，对本专利技术实施例中的技术方案进行清楚、完整的描本文档来自技高网...
【技术保护点】
【技术特征摘要】
1.一种内部审计监控体系，包括内部审计综合平台，其特征在于：所述内部审计综合平台包含有身份识别系统模块，所述内部审计综合平台通过身份识别系统模块登录后进入审核员端模块和监管员端模块和技术员端模块以及管理员端模块，所述审核员端包含有审核模块，所述监管员端包含有监管模块，所述技术员端包含有加密模块，所述管理员端包含有管控模块，所述审核模块包含有业务审计平台端，所述业务审计平台端包含有事前审计端模块和事中审计端模块以及事后审计端模块。2.根据权利要求1所述的一种内部审计监控体系，其特征在于：所述事前审计端模块包含有立项审核模块以及风险评估模块和预算审核模块，所述立项审核模块针对该项目的立项过程进行审计，所述风险评估模块对该项目进行过程中可能存在的风险进行审计评估，所述预算审核针对该项目可能需要的全部花费进行预算审核。3.根据权利要求1所述的一种内部审计监控体系，其特征在于：所述事中审计端包含有政策执行审核模块以及招投标审核模块和合同履行情况审核模块以及内部控制审核模块，所述政策执行审核模块针对项目进行过程中可能有关的政策进行审核，所述招投标审核针对招标流程和招标结果进行审核，所述合同履行情况审核模块对项目在进行中与合同的符合度进行审核，所述内部控制审核针对单位内部人员参与该项目的情况进行审核。4.根据权利要求1所述的一种内部审计监控体系，其特征在于：所述事后审计端模块包含有经济责任审计模块和审计整改跟踪督查模块以及财务收支合法合规审核模块，所述经济责任审计模块针对该项目在履行过程中经济负责人的所有财务收支手续进行审计，所述审计整改跟踪督查模块针对项目审计过程中出现的错误进行跟踪督查，监察其改正的进度和情况，所述财务收支合法合规审核模块针对该项目完成后实际的支出费用是否合法进行审计审核。5.根据权利要求1所述的一种内部审计监控体系，其特征在于：所述监管模块包含有审核监管平台模块，所述审核监管平台模块包含有审核流程监管模块和审核结果监管模块以及审核数据上传模块，所述审核流程监管模块对审核模块的工作人员每天的审核过程进行复查和监管，所述审核结果监管模块针对审核人员每天的审核结...
【专利技术属性】
技术研发人员：李珊珊，
申请(专利权)人：青海省第四地质勘查院，
类型：发明
国别省市：
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