一种金融资产的减值测算方法及相关装置制造方法及图纸

本申请提供了一种金融资产的减值测算方法及相关装置，涉及金融领域，该方法包括：接收来自前台的测算任务，测算任务响应于用户的操作而生成，测算任务用于指示进行减值测算；基于测算任务和预定义的映射关系，获取客户的违约概率、违约损失率以及违约风险暴露，上述预定义的映射关系用于指示金融资产的类型与违约概率的获取方式的对应关系、金融资产的类型与违约损失率的获取方式的对应关系以及金融资产的类型与违约风险暴露的获取方式的对应关系；根据金融资产所处的减值阶段，确定转换后的违约概率；基于上述违约损失率、违约风险暴露以及转换后的违约概率，计算预期信用损失，整个过程无需人工参与，有利于提高测算效率，降低人工成本。降低人工成本。降低人工成本。

【技术实现步骤摘要】
一种金融资产的减值测算方法及相关装置


[0001]本申请涉及金融领域，尤其涉及一种金融资产的减值测算方法及相关装置。

技术介绍

[0002]拨备金额是指进行财政预算时，估计投资出现亏损时所预留的准备资金。拨备金额可以通过比例计提法计算，即根据资产分类的不同直接设定拨备比例，计算出拨备金额。但比例计提法往往基于历史和当前信息确定资产情况，并未合理地预判未来的资产变化情况。
[0003]在国际财务报告准则(international financial reporting standards，IFRS)9号文(简称为IFRS9)要求下，拨备金额改为基于预期减值模型参数来计算确定，其中，预期减值模型参数包括违约概率(probability default，PD)、违约损失率(loss given default，LGD)以及违约风险暴露(exposure at default，EAD)。目前，主要通过人工基于预期减值模型参数对金融资产进行减值测算，并基于测算结果确定实际记账的拨备金额。但上述方法计算量较大，尤其是债项数量级较大时，人工测算将导本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.一种金融资产的减值测算方法，其特征在于，包括：接收来自前台的测算任务，所述测算任务响应于用户的操作而生成，所述测算任务用于指示进行减值测算；基于所述测算任务和预定义的映射关系，获取客户的违约概率PD、违约损失率LGD以及违约风险暴露EAD，所述预定义的映射关系用于指示所述金融资产的类型与PD的获取方式的对应关系、所述金融资产的类型与LGD的获取方式的对应关系以及所述金融资产的类型与EAD的获取方式的对应关系；根据所述金融资产所处的减值阶段，确定转换后的PD；基于所述LGD、所述EAD以及所述转换后的PD，计算预期信用损失ECL。2.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述预定义的映射关系用于指示所述金融资产的类型和PD的获取方式的对应关系时，具体用于指示：若所述金融资产的类型为非标投资、资产支持证券或主权债，则所述PD的获取方式为：获取PD的预设值，PD的每个预设值与非标投资、资产支持证券或主权债中的一种类型对应；和/或，若所述金融资产的类型为除非标投资、资产支持证券以及主权债之外的债券类或融资类，则所述PD的获取方式为：基于预先获取的至少一组基础数据计算所述PD，每组基础数据包括所述用户输入的PD和LGD。3.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述金融资产的类型包括债券类和融资类，所述预定义的映射关系用于指示金融资产的类型与LGD的获取方式的对应关系时，具体用于指示：债券类的金融资产对应的LGD的获取方式和融资类的金融资产对应的LGD的获取方式；其中，若所述金融资产的类型为债券类，所述LGD的获取方式为根据多种参数组合与LGD的多个预设值的对应关系确定所述LGD，每种参数组合对应一个LGD的预设值，每种参数组合包括债券的基础资产类型、减值阶段、是否本币债、是否次级债以及是否有担保；若所述金融资产的类型为融资类，所述LGD的获取方式为根据多种担保情况和LGD的多个预设值的对应关系确定所述LGD，所述担保情况包括：有担保、担保品的类型以及无担保。4.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述预定义的映射关系用于指示所述金融资产的类型和EAD的获取方式的对应关系时，具体用于指示：若所述金融资产的类型为债券类，则所述EAD的获取方式为根据债券的头寸净价金额确定所述EAD；和/或，若所述金融资产的类型为融资类，则所述EAD的获取方式为根据未到期融资交易的本金确定所述EAD。5.如权利要求1所述的方法，其...

【专利技术属性】
技术研发人员：秦玉兰，
申请(专利权)人：中国工商银行股份有限公司，
类型：发明
国别省市：