一种账户核算方法、装置及电子设备制造方法及图纸

本申请涉及数据处理技术领域，特别是涉及一种账户核算方法、装置及电子设备。该方法包括：在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，然后确定业务类型对应的会计分录，并生成会计分录对应的会计凭证，同时根据会计分录中的交易金额，修改交易流水对应的科目余额，最后根据会计凭证及科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。基于上述方法，在没有人工参与的情况下，实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。准确率。准确率。

【技术实现步骤摘要】
一种账户核算方法、装置及电子设备


[0001]本申请涉及数据处理
，特别是涉及一种账户核算方法、装置及电子设备。

技术介绍

[0002]企业年金是指企业及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。设立企业年金的企业及员工可以将企业年金委托给符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构或者企业年金理事会进行管理，此时企业及其员工成为委托人，而法人受托机构或者企业年金理事会则相应成为受托人。在受托人受托管理企业年金之后，将企业年金财产委托给符合国家规定的相关企业进行保管，此时保管企业年金的相关企业成为托管人。
[0003]在企业年金受托人通过合法合规的正规手段获取到相关业务数据及交易流水时，受托人相关法律法规允许的范围内可以对受托账户进行会计核算和报表编制，并与托管人定期核算。在账户核算过程中，通常需要人工确定交易流水对应业务类型及会计分录，进而造成账户核算工作量庞大繁琐，导致账户核算的准确率也较低。

技术实现思路

[0004]本申请公开了一种账户核算方法、装置及电子设备，在没有人工参与的情况下，将与交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，并进一步生成交易流水对应的会计凭证和修改交易流水对应的科目余额，进而实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。
[0005]第一方面，本申请提供了一种账户核算方法，所述方法包括：
[0006]在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型；
[0007]确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证；
[0008]根据所述会计分录中的交易金额，修改所述交易流水对应的科目余额；
[0009]根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。
[0010]通过上述方法，在没有人工参与的情况下，将与所述交易流水对应核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，并进一步生成交易流水对应的会计凭证和修改交易流水对应的科目余额，进而实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。
[0011]在一种可能的设计中，所述将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型，包括：
[0012]将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，其中，所述交易信息至少包括交易金额、交易方向及业务类型；
[0013]将所述交易流水与各个所述第一核算指令进行匹配；
[0014]若存在与所述交易流水匹配一致的第一核算指令，则将与所述交易流水匹配指一
致的第一核算指令对应的业务类型作为所述交易流水对应的业务类型。
[0015]通过上述方法，在没有人工参与的条件下，确定出交易流水对应的业务类型，提高后续生成交易流水对应的会计凭证及修改交易流水对应的科目余额的效率及准确性。
[0016]在一种可能的设计中，所述将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，包括：
[0017]确定所述交易流水的交易日期；
[0018]在不同种类的第一业务单据中筛选出业务日期在所述交易日期之前的第二业务单据；
[0019]将所述第二业务单据中提取的所述交易信息作为所述第一核算指令。
[0020]通过上述方法，缩小核算指令对应的业务单据范围，避免业务日期大于交易流水交易日期的业务单据对交易流水对应业务类型的确认造成干扰，可以减少后续交易流水与核算指令之间的匹配工作量，并且提高匹配的准确性，进而有利于提高账户核算的效率和准确性。
[0021]在一种可能的设计中，所述确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证，包括：
[0022]确定所述业务类型对应的会计分录；
[0023]将所述交易流水中的数据录入到所述会计分录中，生成所述交易流水对应的临时会计凭证；
[0024]将交易日期处于预设时间段内的临时会计凭证，生成所述会计凭证。
[0025]通过上述方法，对确定业务类型的交易流水生成会计凭证，会计凭证用于后续生成受托人报表。
[0026]在一种可能的设计中，根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表之后，还包括：
[0027]获取所述受托人报表及托管人报表；
[0028]判定所述受托人报表和所述托管人报表是否一致；
[0029]若是，则确定所述受托人报表无误；
[0030]若否，则重新生成所述交易流水对应的受托人报表。
[0031]通过上述方法，判定当前受托人报表是否有误，进而确定受托人交易流水是否需要进行重新核算。
[0032]在一种可能的设计中，所述判定所述受托人报表与所述托管人报表是否一致，包括：
[0033]获取预设文件模板；
[0034]将所述受托人报表及所述托管人报表转换成所述预设文件模板对应的预设格式；
[0035]判定预设格式的受托人报表及预设格式的托管人报表是否一致。
[0036]通过上述方法，将不同格式的报表转换为同一格式，有助于提高报表核对的效率及准确性。
[0037]在一种可能的设计中，在根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表之后，还包括：
[0038]在所述交易流水对应的业务类型为缴费及转入未确认时，则对所述交易流水进行
监控，并将所述交易流水与多个第二核算指令进行匹配，其中，所述第二核算指令对应的业务类型为缴费及转入未确认；
[0039]若存在与所述交易流水匹配一致的第二核算指令，则将所述交易流水对应的业务类型转为缴费及转入已确认；
[0040]若不存在与所述交易流水匹配一致的第二核算指令，则将所述交易流水发送给预设终端。
[0041]通过上述方法，实现对缴费及转入未确认的业务类型对应的交易流水进行跟踪处理。
[0042]第二方面，本申请提供了一种账户核算装置，所述装置包括：
[0043]确定模块，用于在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型；
[0044]第一生成模块，用于确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证；
[0045]修改模块，用于根据所述会计分录中的交易金额，修改所述交易流水对应的科目余额；
[0046]第二生成模块，用于根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。
[0047]在一种可能的设计中，所述确定模块具体用于：
[0048]将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，其中，所述交易信息至少包括交易金额、交易方向及业务类型；
[0049]将所述交易流水与各个所述第一核算指令进行匹配；
[0050]若存在与所述交易本文档来自技高网...

【技术保护点】

【技术特征摘要】
1.一种账户核算方法，其特征在于，所述方法包括：在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型；确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证；根据所述会计分录中的交易金额，修改所述交易流水对应的科目余额；根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。2.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型，包括：将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，其中，所述交易信息至少包括交易金额、交易方向及业务类型；将所述交易流水与各个所述第一核算指令进行匹配；若存在与所述交易流水匹配一致的第一核算指令，则将与所述交易流水匹配指一致的第一核算指令对应的业务类型作为所述交易流水对应的业务类型。3.如权利要求2所述的方法，其特征在于，所述将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，包括：确定所述交易流水的交易日期；在不同种类的第一业务单据中筛选出业务日期在所述交易日期之前的第二业务单据；将所述第二业务单据中提取的所述交易信息作为所述第一核算指令。4.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证，包括：确定所述业务类型对应的会计分录；将所述交易流水中的数据录入到所述会计分录中，生成所述交易流水对应的临时会计凭证；将交易日期处于预设时间段内的临时会计凭证，生成所述会计凭证。5.如权利要求1所述的方法，其特征在于，根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表之后，还包括：获取托管人报表；判定所述受托人报表和所述托管人报表是否一致；若是，则确定所述受托人报表无误；若否，则重新生成所述交易流水对应的受托人报表。6.如权利要求5所述的方法，其特征在于，所述判定所述受托人报表和所述托管人报表是否一致，包括：获取预设文件模板；将所述受托人报表及所述托管人报表转换成所述预设文件模板对应的预设格式；判定预设格式的受托人报表及预设格式的托管人报表是否一致。7.如权利要求1所述的方法，其特征在于，在根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表之后，还包括：在所述交易流水对应的业务类型为缴费及转入未确认时，则对所述交易流水进行监控，并将所述交易流水与多个第二核算指令进行匹配，其中，所述第二核算指令对应的业务
类型为缴费及转入已确认；若存在与所述交易流水匹配一致的第二核算指令，则将所述交易流水对应的业务类型转为缴费及转入已确认；若不存在与所述交易流水匹配一致的第二核算指令，则将所述交易流水发送给预设终端。8.一种账户核算装置，其特征在于，所述装置包括：确定模块，用于在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型；第一生成模块，用于确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应...

【专利技术属性】
技术研发人员：何志强，袁书平，李俊，蔡博，苏小东，谢佳辰，李懿，何婉莹，
申请(专利权)人：建信养老金管理有限责任公司，
类型：发明
国别省市：