一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法技术方案

本发明专利技术公开了一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，包括以下步骤：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；本发明专利技术通过设置收集资料、生成初步组合、计算数据、进行检验，计算分析和生成最终组合的工艺流程，解决了目前的投资组合算法没有考量会计信息的相关性，而且对所获取的资料缺乏相应的证伪流程的问题，该基于会计信息系统相关性的投资组合算法，具备既改善了会计分析方法，也能避免落入他人陷阱的优点。

【技术实现步骤摘要】
一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法
本专利技术涉及投资
，具体为一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法。
技术介绍
投资组合是由投资人或金融机构所持有的股票、债券、金融衍生产品等组成的集合。目的是分散风险。投资组合可以看成几个层面上的组合。第一个层面组合，由于安全性与收益性的双重需要，考虑风险资产与无风险资产的组合，为了安全性需要组合无风险资产，为了收益性需要组合风险资产。第二个层面组合，考虑如何组合风险资产，由于任意两个相关性较差或负相关的资产组合，得到的风险回报都会大于单独资产的风险回报，因此不断组合相关性较差的资产，可以使得组合的有效前沿远离风险。在投资组合中基于会计信息系统相关性的投资组合算法是其中重要一种，但是目前的投资组合算法预测方法没有考量会计信息的相关性，影响投资回报率，而且对所获取的资料缺乏相应的证伪流程，容易掉入别人陷阱，为此提出一种既改善了会计分析方法，也能避免落入他人陷阱的一种投资组合算法来解决此问题。
技术实现思路
本专利技术的目的在于提供一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，具备既改善了会计分析方法，也能避免落入他人陷阱的优点，解决了目前的投资组合算法预测方法没有考量会计信息的相关性，影响投资回报率，而且对所获取的资料缺乏相应的证伪流程，容易掉入别人陷阱的问题。为实现上述目的，本专利技术提供如下技术方案：一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，包括以下步骤：步骤1：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；步骤2：生成初步组合：根据已有数据和很结论计算相关行业的预期回报率μ和风险概率σ，根据预期回报率μ和风险概率σ生成一个初步的投资组合；步骤3：计算数据：通过多种渠道获取投资组合中相应的上市公司或非上市公司的财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据，并计算相关公司的回报率以及累积超额收益率；步骤4：进行检验：通过T检验方法得到会计系统、分析师预测系统与股价系统分别属于不同系统的检验结果；步骤5：计算分析：检验结果计算会计信息的相关性、预测价值和反馈价值；步骤6：生成最终组合：根据会计信息的相关性、预测价值和反馈价值，对五因子模型进行回归计算，获得最终的投资组合。优选的，所述在步骤1中，权威研究报告数据的获取可以选择来自公开的研报和付费购买的研报，无论是公开的研报和付费购买的研报都需要从权威网站或者相关证券公司等正规渠道获得，确保研报的真实性。优选的，所述在步骤1中，证伪过程中发现与已有结论有偏差的行业后，废弃相关行业的原有研究报告，获取其他的研究报告对其重新计算分析，并且对出现问题研究报告的发表者标记出来，对其发表的其他研究报告采取降低可信度或者直接废弃处理。优选的，所述在步骤2中，初步的投资组合中需要包含至少两种资产，并且两种资产的所属行业应有不同。优选的，所述在步骤2中，投资组合的历史市场数据符合标准正态分布或对数正态分布，或者投资组合的相关行业属于朝阳产业。优选的，所述在步骤3中，对于难以获得财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据的公司，可以根据已有资料采用保守计算，或者直接排除出初步投资组合。优选的，所述在步骤4中，将相关公司的实际EPS、分析师盈余预测数据中的分析师预测数和分析师预测变动数、回报率以及累积超额收益率任意两个数据之间进行T检验。优选的，所述在步骤5中，据分析师的调整值、实际EPS与分析师预测数构建分别相关性指标、预测价值和反馈价值。优选的，所述在步骤6中，最终形成的投资组合中应该备注一部分较为优异的投资项目或者公司作为替补，当出现意外时及时填补空缺。优选的，所述在步骤6中，根据预期回报率μ、风险概率σ和逆函数值α，分别计算得出投资组合在其历史市场数据符合标准正态分布和对数正态分布情况下的第k年的回报率范围和投资总价值范围。与现有技术相比，本专利技术的有益效果是：本专利技术通过设置收集资料、生成初步组合、计算数据、进行检验，计算分析和生成最终组合的工艺流程，解决了目前的投资组合算法预测方法没有考量会计信息的相关性，影响投资回报率，而且对所获取的资料缺乏相应的证伪流程，容易掉入别人陷阱的问题，该基于会计信息系统相关性的投资组合算法，具备既改善了会计分析方法，也能避免落入他人陷阱的优点。具体实施方式下面将通过实施例的方式对本专利技术作更详细的描述，这些实施例仅是举例说明性的而没有任何对本专利技术范围的限制。本专利技术提供一种技术方案：一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，包括以下步骤：步骤1：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；步骤2：生成初步组合：根据已有数据和很结论计算相关行业的预期回报率μ和风险概率σ，根据预期回报率μ和风险概率σ生成一个初步的投资组合；步骤3：计算数据：通过多种渠道获取投资组合中相应的上市公司或非上市公司的财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据，并计算相关公司的回报率以及累积超额收益率；步骤4：进行检验：通过T检验方法得到会计系统、分析师预测系统与股价系统分别属于不同系统的检验结果；步骤5：计算分析：检验结果计算会计信息的相关性、预测价值和反馈价值；步骤6：生成最终组合：根据会计信息的相关性、预测价值和反馈价值，对五因子模型进行回归计算，获得最终的投资组合。实施例一：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；生成初步组合：根据已有数据和很结论计算相关行业的预期回报率μ和风险概率σ，根据预期回报率μ和风险概率σ生成一个初步的投资组合；计算数据：通过多种渠道获取投资组合中相应的上市公司或非上市公司的财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据，并计算相关公司的回报率以及累积超额收益率；进行检验：通过T检验方法得到会计系统、分析师预测系统与股价系统分别属于不同系统的检验结果；计算分析：检验结果计算会计信息的相关性、预测价值和反馈价值；生成最终组合：根据会计信息的相关性、预测价值和反馈价值，对五因子模型进行回归计算，获得最终的投资组合。实施例二：在实施例一中，再加上下述工序：在步骤1中，权威研究报告数据的获取可以选择来自公开的研报和付费购买的研报，无论是公开的研报和付费购买的研报都需要从权威网站或者相关证券公司等正规渠道获得，确保研报的本文档来自技高网...

【技术保护点】
1.一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，其特征在于：包括以下步骤：/n步骤1：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；/n步骤2：生成初步组合：根据已有数据和很结论计算相关行业的预期回报率μ和风险概率σ，根据预期回报率μ和风险概率σ生成一个初步的投资组合；/n步骤3：计算数据：通过多种渠道获取投资组合中相应的上市公司或非上市公司的财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据，并计算相关公司的回报率以及累积超额收益率；/n步骤4：进行检验：通过T检验方法得到会计系统、分析师预测系统与股价系统分别属于不同系统的检验结果；/n步骤5：计算分析：检验结果计算会计信息的相关性、预测价值和反馈价值；/n步骤6：生成最终组合：根据会计信息的相关性、预测价值和反馈价值，对五因子模型进行回归计算，获得最终的投资组合。/n

【技术特征摘要】
1.一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，其特征在于：包括以下步骤：
步骤1：收集资料：获取多个行业的权威研究报告数据，对各个行业的研究报告数据进行归类整理计算分析，排除一批有问题的行业，确定一批未来发展较好的有机会的行业，并获取相关行业的官方数据和相关资料数据，对得出的结论进行一一对照证伪；
步骤2：生成初步组合：根据已有数据和很结论计算相关行业的预期回报率μ和风险概率σ，根据预期回报率μ和风险概率σ生成一个初步的投资组合；
步骤3：计算数据：通过多种渠道获取投资组合中相应的上市公司或非上市公司的财务报表数据、股票或债券交易数据和分析师盈余预测数据，并计算相关公司的回报率以及累积超额收益率；
步骤4：进行检验：通过T检验方法得到会计系统、分析师预测系统与股价系统分别属于不同系统的检验结果；
步骤5：计算分析：检验结果计算会计信息的相关性、预测价值和反馈价值；
步骤6：生成最终组合：根据会计信息的相关性、预测价值和反馈价值，对五因子模型进行回归计算，获得最终的投资组合。


2.根据权利要求1所述的一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，其特征在于：所述在步骤1中，权威研究报告数据的获取可以选择来自公开的研报和付费购买的研报，无论是公开的研报和付费购买的研报都需要从权威网站或者相关证券公司等正规渠道获得，确保研报的真实性。


3.根据权利要求1所述的一种基于会计信息系统相关性的投资组合算法，其特征在于：所述在步骤1中，证伪过程中发现与已有结论有偏差的行业后，废弃相关行业的原有研究报告，获取其他的研究报告对其重新计算分析，并且对出现问题研究报告的发表者标记出来，对其发表的其他研究报告采取降低可信度或者直接废弃处理。


4.根...

【专利技术属性】
技术研发人员：李静，
申请(专利权)人：西安文理学院，
类型：发明
国别省市：陕西;61