重过账的核算方法、装置、设备及存储介质制造方法及图纸

本发明专利技术实施例公开了一种重过账的核算方法、装置、设备及存储介质，该重过账的核算方法包括：获取目标账户的回溯交易日、回溯交易信息以及当前日对应的当前金融项余额；根据回溯交易日确定回溯核算快照，其中，所述回溯核算快照为回溯起始日对应的所述目标账户的账户快照；根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额；根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算。本发明专利技术实施例的技术方案，通过根据目标账户的账户快照对交易进行回溯和核算，并根据当前日期的两次核算的金融项余额的进行分录核算，简化了交易回溯过程，缩短了回溯时间，同时大大减少了分录数量，提高了核算效率。

Accounting method, device, equipment and storage medium for re posting

【技术实现步骤摘要】
重过账的核算方法、装置、设备及存储介质
本专利技术实施例涉及金融核算
，尤其涉及一种重过账的核算方法、装置、设备及存储介质。
技术介绍
以金融机构为中介进行的交易类型，包括存款、贷款、结算资金、保险准备金、金融机构往来、准备金和中央银行贷款等。由于记账内容繁多复杂，会存在记账有误的情况，因此，需要进行隔日错账的冲正、补记，对错账的冲正、补记的过程又称为回溯重过账或重过账。现有的重过账过程针对回溯重过账过程的每天都会产生核算流水，当回溯时间为两个月甚至更久时，将会产生大量的会计分录，对硬件性能要求高，同时，针对部分频繁交易的账户，跨时段较长而产生分录数量过多，给账务核对带来了特别大的困难。若分录数量超过与核算引擎约定的最大数量，甚至将导致无法正常记账。
技术实现思路
本专利技术提供了一种重过账的核算方法、装置、设备及存储介质，采用轧差方式进行记账和核算，简化了核算的会计分录，大大减少了交易流水的数量。第一方面，本专利技术实施例提供了一种重过账的核算方法，该方法包括：获取目标账户的回溯交易日、回溯交本文档来自技高网...

【技术保护点】
1.一种重过账的核算方法，其特征在于，包括：/n获取目标账户的回溯交易日、回溯交易信息以及当前日对应的当前金融项余额；/n根据回溯交易日确定回溯核算快照，其中，所述回溯核算快照为回溯起始日对应的所述目标账户的账户快照；/n根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额；/n根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算。/n

【技术特征摘要】
1.一种重过账的核算方法，其特征在于，包括：
获取目标账户的回溯交易日、回溯交易信息以及当前日对应的当前金融项余额；
根据回溯交易日确定回溯核算快照，其中，所述回溯核算快照为回溯起始日对应的所述目标账户的账户快照；
根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额；
根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算。


2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据回溯交易日确定回溯核算快照，包括：
根据回溯交易日确定距离所述回溯交易日最近的账户快照为回溯核算快照，其中，所述账户快照对应的回溯起始日早于所述回溯交易日。


3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述金融项余额包括：正常本金、逾期本金、非应计本金、应计收利息、利息收入、应收利息、催收利息、待转贷款利息收入、本金罚息-利息收入、本金罚息-应收利息、本金罚息-催收利息、本金罚息-待转贷款利息收入、待转贷款利息收入收回、代收利息、利息罚息-催收利息、利息罚息-待转贷款利息收入、实收本金、费用收入、核销本金、核销利息、核销本金罚息、核销利息罚息、递延利息、未交增值税催收利息、抵押物、质押物、未交增值税待转贷款利息收入、未交增值税核销利息、未交增值税核销本金罚息、未交增值税核销利息罚息、未交增值税待转贷款利息收入收回中的至少一项的余额。


4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额，包括：
根据所述回溯核算快照，经由计算引擎进行回溯重过账，以生成回溯期间每天的金融项余额，其中，所述回溯期间为回溯起始日至当前日所对应的期间；
当达到回溯交易日时，根据所述回溯交易信息更新所述目标账户的交易内容，以更新回溯交易日至当前日期间每天的金融项余额，其中，当前日的金融项余额即为更...

【专利技术属性】
技术研发人员：朱仲龙，邹昌宏，陈镱，
申请(专利权)人：中国建设银行股份有限公司，建信金融科技有限责任公司，
类型：发明
国别省市：北京;11