文档处理装置和方法、计算机可读介质和计算机数据信号制造方法及图纸

本发明专利技术涉及文档处理装置和方法、计算机可读介质和计算机数据信号。该文档处理装置包括活动输入单元和文档创建单元。该活动输入单元使得用户能够输入各自包括活动的名称和任务描述的多个活动。该文档创建单元基于通过所述活动输入单元输入的所述多个活动来创建用于内部控制的文档，该文档包括业务过程说明、业务流程图、风险控制矩阵以及职责分离表中的至少一个，该业务过程说明用于描述每一个业务过程的流程，该业务流程图用于可视地描述每一个业务过程的流程，该风险控制矩阵用于表示假定风险和与相应风险相对应的控制活动，该职责分离表用于表示负责人与各个业务过程之间的对应关系。

【技术实现步骤摘要】

本专利技术涉及文档处理装置、文档处理方法、存储文档处理程序的计 算机可读介质以及嵌入有该文档处理程序的计算机数据信号。
技术介绍
近年来，已经要求了财务内部控制。关于财务内部控制，由coso(发起组织委员会)于1992年提出的"内部控制整体框架"已经成为事 实上的标准并且被定义为"董事、管理人员以及其他人员执行的过程， 并且是旨在为了实现三个目标(1)任务的有效性/效率、(2)财务报表的 可靠性、(3)对相关法律和规定的遵守而提供合理保证的过程"。在财务内部控制中，采用大量的劳动力来人工地进行操作并管理(i) 组织活动/系统/资源/知识信息等之间的关系和(ii)构建用于使业务过程 文档化以全面利用文档的机制。作为财务内部控制的文档，存在四种文 档，艮卩，业务过程说明、业务流程图(flow diagram)、 RCM (风险控制 矩阵)、职责分离表。使财务内部控制文档化的操作是以几十个人为单位来执行的。即使 相应的人仅书写这四个文档，在没有遗漏的情况下书写这四个文档，使 得级别(levels)(粒度(granularity)) —致并且其间不存在差异也是很困难的操作。在用于表达业务过程的业务过程说明(句子类型的文本的文档)和 流程图(flowchart)(业务流程图)两种文档中，尽管同一人要在业务过 程说明和流程图中书写同一处理，但业务过程说明和流程图经常在单独 要素的描述上并不彼此对应，从而带来了遗漏和级别上的差异。当如上所述形成了在质量方面分散的文档时，相关任务中的风险的 发现会被疏忽，从而在作为财务内部控制中的下一步骤的测试阶段带来 测试项目上的分散。结果，由人工劳动进行的回顾操作需要调节这种变 化。不仅业务过程说明与流程图之间的关系，而且在为促进内部控制而 必须形成的文档中描述的内容(例如RCM和职责分离表)单独地相关联。 例如，当修正相应关联的部分时，每次都采用劳动力来修正其它文档。 结果，基本上不能进行修正并且造成文档间的差异。此外，当连续执行对业务过程进行编辑的操作时，在文档化处理(文 档化操作)中的文档管理中造成在那种情形的状态(编辑/确认/放弃等) 的转换。然而，不能集中地控制对根据状态而访问相应文档的限制。作为其所涉及的技术，例如，JP 2003-196435 A旨在实现促进再利 用和提高各个任务流程的质量的均衡化。JP 2003-196435 A公开了一种具 有形成获取任务条件的任务流程的功能的控制装置，该控制装置获取与 所获取的来自任务条件控制表(其表示了任务条件与任务层级之间的对 应关系)的任务条件相对应的任务层级，获取用于指定与所获取的来自 任务流程层级表(其表示任务层级与业务流程图ID之间的对应关系)的 任务层级相对应的业务流程图的ID，收集由所获取的来自先前提供的多 种业务流程图的业务流程图ID所指定的业务流程图，以及形成与所获取 的任务条件相对应的业务流程图的任务流程。此外，例如，JP 2003-256633 A旨在提供一种适于根据任务支持系 统来验证任务流程数据的语义正确性的验证方法和验证系统。JP 2003-256633 A公开了一种任务流程数据验证方法，该方法显示包括(i) 构成支持目标的任务的多个任务项、(ii)构成相应任务项的执行因子的 事件以及(iii)由显示画面上的事件的组合限定的执行条件的任务流程数 据的描述内容，并且请求熟知该描述内容(例如，能够验证任务流程数 据的语义正确性的任务的流程)的有效性的用户的确认。
技术实现思路
鉴于上述情况而提出本专利技术，并且本专利技术提供了一种文档处理装置、 文档处理方法以及文档处理程序，它们能够根据被称为活动的要素在内部控制中提示用户来输入为了分类并组织可以构成业务过程的要素所需 的信息。根据本专利技术的一方面， 一种文档处理装置包括活动输入单元和文 档创建单元。该活动输入单元使得用户能够输入各自包括活动的名称和 任务描述的多个活动。该文档创建单元基于通过所述活动输入单元输入 的所述多个活动来创建用于内部控制的文档，该文档包括业务过程说明、 业务流程图、风险控制矩阵以及职责分离表中的至少一个，该业务过程 说明描述每一个业务过程的流程，该业务流程图可视地描述每一个业务 过程的流程，该风险控制矩阵表示假定风险和与相应风险相对应的控制 活动，而该职责分离表示出了负责人与每一个业务过程之间的对应关系。而且，所述活动输入单元可以彼此相关联地在活动存储单元中存 储每一个活动的名称、对应任务描述以及每一个活动的标识符。所述文 档处理装置还可以包括资源输入单元，该资源输入单元使得用户能够 输入与存储在所述活动存储单元中的每一个活动的标识符相对应的资源 的名称。所述资源输入单元彼此关联地在资源存储单元中存储所输入的 每一个资源的名称和与所输入的每一个资源的名称相对应的活动的标识 符。而且，所述活动输入单元可以彼此相关联地在活动存储单元中存 储每一个活动的名称、对应任务描述以及每一个活动的标识符。所述文 档处理装置还可以包括知识输入单元，该知识输入单元使得用户能够 输入与存储在所述活动存储单元中的每一个活动的标识符相对应的知识 的名称。所述知识输入单元彼此关联地在知识存储单元中存储所输入的 每一个知识的名称和与所输入的每一个知识的名称相对应的活动的标识 符。而且，所述活动输入单元可以彼此相关联地在活动存储单元中存 储每一个活动的名称、对应任务描述以及每一个活动的标识符。所述文档处理装置还可以包括业务过程说明输入单元，该业务过程说明输入 单元使得用户能够输入(i)代表所述业务过程的多个级别的多个分类 (class),以及(ii)所述多个活动的标识符。所述业务过程说明输入单 元彼此相关联地在业务过程说明存储单元中存储各个分类的输入级别和 与各个分类的级别相对应的活动的标识符。而且，所述文档处理装置还可以包括职责分离输入单元，该职 责分离输入单元使得用户能够输入代表所述业务过程并且存储在所述业 务过程说明存储单元中的多个级别的分类的负责人。所述职责分离输入 单元彼此相关联地在职责分离存储单元中存储所输入的负责人和对应分 类的级别。而且，所述活动输入单元可以彼此相关联地在活动存储单元中存 储每一个活动的名称、对应任务描述以及每一个活动的标识符。所述文 档处理装置还可以包括流程输入单元，该流程输入单元使得用户能够 输入(i)与存储在所述活动存储单元中的每一个活动的标识符相对应的符号的名称，和(ii)与该符号的位置有关的信息。所述流程输入单元彼此相关联地在流程存储单元中存储所输入的每一个符号的名称、与每一 个符号的位置有关的信息以及活动的对应标识符。而且，所述活动输入单元可以彼此相关联地在活动存储单元中存储每一个活动的名称、对应任务描述以及每一个活动的标识符。所述文档处理装置还可以包括风险输入单元、控制输入单元以及风险/控制输 入单元。该风险输入单元输入与存储在所述活动存储单元中的每一个活 动的标识符相对应的风险的标识符。该风险输入单元彼此相关联地在风 险存储单元中存储所输入的每一个风险的标识符和对应活动的标识符。 该控制输入单元输入与存储在所述活动存储单元中的每一个活动的标识 符相对应的控制的标识符。该控制输入单元彼此相关联地在控制存储单 元中存储本文档来自技高网...

【技术保护点】
一种文档处理装置，该文档处理装置包括：　　　　活动输入单元，该活动输入单元使得用户能够输入各自包括活动的名称和任务描述的多个活动；以及　　　　文档创建单元，该文档创建单元基于通过所述活动输入单元输入的所述多个活动来创建用于内部控制的文档，该文档包括业务过程说明、业务流程图、风险控制矩阵以及职责分离表中的至少一个，该业务过程说明用于描述每一个业务过程的流程，该业务流程图用于可视地描述每一个业务过程的流程，该风险控制矩阵用于表示假定风险和与相应风险相对应的控制活动，该职责分离表用于表示负责人与各个业务过程之间的对应关系。

【技术特征摘要】
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【专利技术属性】
技术研发人员：西山研司，川端伸二，铃木信雄，
申请(专利权)人：富士施乐株式会社，
类型：发明
国别省市：JP[]